我国农民工商业养老保险问题研究
一、我国现行的农民工养老保险制度现状及其评价
（一）我国农民工养老保险的种类
目前我国存在的农民工养老保险制度主要包括三种：
1. 进入城镇职工基本养老保险制度。缴费方面，相比较城镇职工，农民工在缴费比例为单位缴费比例12%，农民工个人缴费4%至8%，全部计入个人账户。计发方面，以缴费15年为界，缴费满15年以上的，按月领取基本养老金，包括基础养老金和个人账户养老金；缴费不满15年的，而参加了新型农村社会养老保险的，由社保机构将其养老保险关系及资金转入其家乡的新农保制度，按规定享受新农保待遇；没有参加新农保的，比照城镇同类人员，一次性支付其个人账户养老金。转移接续方面，在不同城市的城镇职工养老保险之间转移时除个人账户资金外还可以转移12%统筹基金，但由城镇职工基本养老保险转为其他保险则只能转移个人账户资金。
2. 实施新的农民工专项保险制度。例如上海市为外来务工人员建立了综合保险制度，除外地施工企业外，综合保险费率为12.5%，费基为上年度该市职工月平均工资的60%，其中的7%为养老补贴，总费率负担仅为城镇职工的l/4。
（二）三种农民工养老保险制度的评价
三种不同的保险模式分别针对不同流动性的农民工群体，各有各的利弊，也产生了不一样的问题：
1. 第一种制度，主要问题存在于转移接续和最低缴费年限两个方面：
（1）转移接续。主要是可转移接续的资金额度少和办理转移接续业务的效率低。因为根据我国现有的规定，农民工只有在城镇职工养老保险制度内转移接续才能将个人账户资金连同12%的统筹账户资金一同转移，而由城镇职工养老保险转到新农保则只能转出个人账户资金。这对于农民工来说十分不公平，并且可能造成农民工为城镇职工养老保险资金缺口买单，承担原本没有享受到的社会福利而带来的隐形债务成本。另一方面，由于我国社保异地转移并没有完全实现全国联网操作，办理手续时甚至需要使用挂号信进行沟通办理，效率非常低，即使是按规定可以进行转移接续，等待时间也过长。
（2）最低缴费年限。根据《农民工参加基本养老保险办法》的规定“农民工参加基本养老保险缴费年限累计满15年以上（含15年），符合待遇领取条件后，由本人向基本养老保险关系所在地社保机构提出领取申请，社保机构按基本养老保险有关规定核定、发放基本养老金，包括基础养老金和个人账户养老金。”其中所要求的15年的缴费年限对于流动性很强的农民工来说很难实现，使农民工很难享受规定中的待遇。
分析其原因：首先，根本的原因是我国目前仍然是城乡分割的二元制度，在就业人员的养老保险制度方面针对于不同的群体实施了不同的制度，并且不同的制度之间缺少相应的制度衔接，这给农民工养老保险关系的顺利转移接续带来不少困难，其中近1. 6亿农民工面临的是城乡养老保险关系转移接续问题。同时，农民工在不同城市之间进行城镇职工养老保险转移时也有很多障碍。根据规定农民工在城镇职工养老保险制度内转移接续时只能将统筹账户资金的12%进行，剩余的社会统筹部分基金则充入转出地的社会统筹基金。这样的制度设计就使得转入地政府只接收到小额的基金，却要负责转入农民工长期的养老待遇，再加上我国长期实行“分灶吃饭”的财政体制，转入地政府必然不想要接收外地农民工职工的转入。
另一个重要原因是农民工群体的特殊性。农民工的流动性大，这种特性与我国不同地区养老保险政策迥异的现状严重冲突。按照有关政策规定，“农民工解除劳动合同时，可保留保险关系，重新就业时接续”。目前的保险社会化程度低，即使在同一个县、市范围内，农民工由于暂时失业或者工作变动，也会因手续繁琐而中断参保。因而，养老保险关系转移、接续困难使农民工很难真正享受社会养老保险待遇。
最后就是我国社会保险分立式管理体质的存在使得各统筹区域的管理系统之间没有统一联网，办事效率很低，而且很容易造成信息遗漏和失真。
2. 第二种制度，单独为农民工建立养老保险体系实际操作简单，较好地适应了农民工工作不稳定、流动性大的特点，也克服了双低模式下存在的农民工为城镇居民社会保障资金缺口买单的不合理现象。
但是，它的缺点也很明显：由于我国社保的总体发展方向是实现全国统筹，另外建立保障制度不利于其实现；也会使现行城镇职工基本养老保险制度的赡养比显著上升，在一定时期内增加财政补贴的压力，增加城镇职工养老保险改革的成本；同时单独建立的制度养老补贴的待遇水平偏低，难以有效防范未来的养老风险。
3. 第三种制度，安排农民工在原籍所在地参加农村社会养老保险的做法也不妥当，这是对农民工这一职业群体养老保险的规避，我国现有农村养老保险制度保障体系不完善，保障水平较低，而且各地的缴费标准不一样，资金管理不规范，根本不能保证农民工养老的需要。
总体来说三种农民工社会养老保险制度在保障农民工权益方面都有很多欠缺，其原因是多方面的，包括总我国城乡二元分割的大环境，以及由其导致的不同群体的保险制度分割，再加上现有各种养老保险制度的不健全不完善，而且这些方面与农民工群体流动性大的特点都相冲突，而要彻底解决这些问题不是短期内可以做到的。 在多支柱体系中，基本养老保险发展变化的余地已经不大，同时我国基本养老保险基金目前面临严重的赤字，难以满足未来养老保障的需要，在这种情况下再将庞大的农民工群体引入养老保险体制中无疑会加速这一进程。面对这一现状，我们在探寻现有社会养老保险改革的同时可以尝试引入农民工商业养老保险，并且商业保险相对于社会保险的种种优势也使通过商业保险来弥补目前的制度缺陷所造成的农民工养老保障的缺失具有可行性。
二、建立农民工商业养老保险的可行性
（一）商业保险有其自身的优势
这些优势不仅能够弥补上面分析到的社会保险所不能在短期间内解决的缺陷，而且还能更加有效率的解决农民工的养老保障问题，同时在解决这些缺陷和问题时不会给政府和现有保险体制造成额外的压力。
首先就是商业保险的开发、销售和管理都是全国性的，农民工保险关系转移接续方便，同时也提高了统筹的层次。相对于我国社会保险，商业保险产品全国联网统一管理，这使得两种保险形式在面临农民工这一流动性较强的群体时商业保险明显具有优势。农民工加入商业保险之后可以很方便的将自己的保险关系随着自己工作地点的转移而转移。
缴费方式灵活，不必局限于缴费年限和定期缴费金额。商业养老保险产品缴费方式一般可灵活选择，一些产品可以不定期不定额缴费，即使投保人缴费中断，以前年度缴纳的保险费仍然生效，待投保人有条件缴费时，可即时续保，同时在被保险人开始领取年金前，可根据自身财务状况确定每次缴费标准。
在经营管理方面，商业保险也具有优势。商业保险公司作为专业的风险管理机构，具有先进的风险管理技术和高素质人才，而且作为自负盈亏的经营机构，商业保险在经营管理方面的效率更高，运行更加规范。商业保险公司可以为农民工养老保险基金设立专门账户，进行基金运营并实现保值增值，有利于农民工保险基金的良好运营。同时将农民工的养老保险基金单独运营也可以避免农民工的养老保险基金为城镇职工的养老保险缺口买单。
保险种类方面，商业保险种类多，可以通过开发不同类型的险种以及不同标准的保险金额来满足农民工的多种保障需求。
（二）政府方面，建立农民工商业保险可不增加或少增加国家财政负担
农民工加入商业保险其所获得的支付与其缴纳的金额直接挂钩，政府负责的是监管和风险担保，而且政府可以直接利用保险公司现有的人才队伍和服务平台，利用保险公司灵活的用人机制聘用专业人员，减轻政府新设经办机构和增加人员编制的压力，节省专业培训的时间和费用，在不负担或少负担农民工养老保险的财政支出的条件下实现农民工养老保险的有效覆盖，不给现有体系增加压力。
（三）从农民工群体来看也具有可行性
农民工商业养老保险在保障农民工养老权益方面确实具有可行性，但是将农民工养老引入商业保险并不是完全将农民工抛入商业保险而政府不负任何责任，农民工商业保险应该不同于普通山野保险，政府需要参与其中，通过企业、保险公司或者直接给予农名工参保方面的支持，保障其权益。
三、建立农民工商业保险的对策建议
发展农民工商业养老保险必然是与社会养老保险相结合同时政府参与其中，通过政策和法律手段对其进行支持、监督和管理。
（一）社会保险与商业保险相结合，实行有差别的养老保险制度
通过政府或者由政府间接通过企业购买商业保险的各种服务与目前农民工所参加的社会保险相结合，发挥政府的主导作用和社会保险的特点，针对不同地区农民工的差异性和其流动性，建立农民工商业保险，在政府的监管下切实根据农民工自身的不同需求，实行有差别的养老保险制度，为各层次农民工提供更多可选择的产品和服务，满足不同层次的保险需求。
（二）给予国家政策支持，对于愿意经办农民工养老保险的商业保险公司实行相应的优惠政策
在保证农民工保险的政策性的同时，保证商业保险的利润，对于愿意经办农民工养老保险的公司政府应该给予政策支持，采取减免营业税和设立保费税前列支财政补贴等一系列政策，鼓励保险公司经营商业养老保险，进一步降低保险产品价格。
（三）大力开发适合农民工的险种
商业保险公司应基于农民工的自身特点来设计险种，根据不同的工作时段、不同工种、不同缴费能力等因素，设计不同缴费档次的保险险种，形成保费较低，保障适度，保单通俗购买方便实用性强等特点的农民工养老保险产品，满足农民工不同层次的养老保险需要。
（四）建立健全农民工养老保险的法律法规体系
针对农民工群体的特殊性，我国应该尽快制定全国统一的农民工养老保险法律法规，以立法的形式明确规定农民工养老保险筹资模式、经费来源、待遇享受、征缴办法、保险关系接转等问题，为农民工提供强有力的法律保障和社会保障。同时，对于商业养老保险更加需要相关法律法规的规范，国家各有关政府部门和机构要不断加强农民工商业养老保险方面的监管制度和法制体系的建设，为商业养老保险的发展营造一个公平有序的市场环境和法制环境。
（五）加强宣传工作，进一步提高农民工群体对商业保险的认识
农民工虽然目前对于商业保险已经有了一定程度的认识和认可，这也只是才刚刚起步，对于商业保险仍存有偏见，这就需要加强宣传让他们逐步从家庭养老模式转变为现代保险养老模式，并逐渐认同这种转移分散风险的科学方式。
