重庆农村养老保障体系的现状分析
Abstract： In the global wave of aging， old-age security system construction is the top priority of the construction of social security system. Along with the deepening of China's reform， rural social and economic have a rapid development. Chongqing rural old-age security system has been perfected. This paper will analyze current situation of Chongqing rural old-age security system from two aspects： the basic mode and the level of security.
Key words： rural old-age security system；aging；construction of new countryside
中图分类号：F323.89 文献标识码：A 文章编号：1006-4311（2016）12-0061-02
0 引言
如今重庆老龄化程度居西部第一、全国第五。所以农村养老保障体系的构建是新农村建设过程中十分重要的议题之一，也是当前重庆市公共政策领域所面临的主要难题之一。当今重庆的农村养老保障体系建设还不够完善，本文将从重庆农村养老保障的基本方式和水平概述两个方面来分析当今重庆农村养老保障体系的现状。
1 重庆农村养老保障的基本方式
1.1 家庭养老
家庭养老是重庆市最常见的农村养老模式。主要包括生活起居的照料、精神慰藉、经济赡养，这三方面将家庭养老分成了三个不同的层次，是家庭养老的主要内容。
有“山城”之称重庆市地貌以丘陵、山地为主，坡地面积较大，很多少数民族地区环境闭塞，大大减少了与外界的联系，保持着一家一户式的自给自足的自然经济生活状态，更加巩固了家庭养老在养老保障体系中的主体地位。
农村家庭养老存在的问题主要是赡养脱离，即子女躲避或不承担养老责任的一种行为。有的子女忙于工作，或者与父母长期分居，除了定期给老人生活费以外，没有尽到任何赡养义务。有些子女在外务工，对父母不闻不问，直接摆脱对父母的赡养责任。
1.2 土地养老
土地养老保障是指农民依靠土地生产或租赁足迹承包的土地使用权来获得养老的需求。土地养老是重庆农民在尚有劳动力时常用的养老方式。老人种植稻米、玉米和红薯等主食，随四季变更而种植不同的蔬菜，养一头过年猪、一些牲畜，这些基本就是老人一年自给自足的物质了。然而精神生活还是离不开子女，离不开家庭，所以如歌里所唱，期望子女“常回家看看”。
但是随着城市化进程的加快，农村耕地面积锐减，失地农民所得到的经济补偿远不及市场一般水平，这在一定程度上限制了土地养老功能的发挥。近些年来，农业收入大不如从前，大部分农民都选择外出务工来维持生计。由此可见，土地养老举步维艰。
1.3 农村社区养老
重庆市的农村社区，邻里之间因居住的距离近、生产生活活动而接触频繁，又熟悉彼此的性格、家庭生活情况等，邻里之间相互照顾帮扶，是农村老人居家养老不可或缺的非正式社会资源。具体来讲社区养老指在互助的传统基础上，五保制度和养老院制度，以及社区照顾和社区服务等形式的社区养老服务。
2012年出台的《重庆市社区服务体系建设规划（2011-2015年）》中明确指出：选择城郊结合部农村、集镇中心村、传统农村等不同类型，培育独具特色、功能各异的农村社区。在村级公共服务中心设立服务窗口，将文化体育、医疗和养老保障、计价生育、社会救济等基本公共服务向农村地区逐步实现“全覆盖”。市民政局将推广“医养结合”的养老服务模式，鼓励医疗机构、社区卫生服务机构与养老服务机构、社区养老服务中心合作，实现老年人卫生健康服务在养老机构与医疗机构之间的便捷对接。
1.4 商业养老保险
2006 年，国务院颁布了有关保险业的政策文件，提出在农村地区推广商业养老保险的要求，旨在充分发挥商业保险的辅助作用，多渠道构建农村养老保障体系。但是商业养老保险在化解老人的生活风险和收入保障问题等优点时，意味着它只能对农民中具有投保条件的农民提供保险保障，而不是所有面临养老风险的农民。
由于大多数农民对商业保险的购买力不强，使得保险公司的运营成本升高，最终还是农民来承担这部分增加的成本。另外，农村客户的逆向选择及道德风险高于市区，因此农村地区支付的保费必然高于市区，对农民是不公平的，影响农村商业养老保险的推进。总的来说，农村的文化理念、经济发展水平在一定程度上决定着商业保险的定价及其普及程度。
1.5 农村社会养老保险
从2011年4月1日起，重庆40个区县的城乡的百姓都能加入社会养老保险，养老金以“个人缴费+政府补贴”的形式统一领取，这是扩大农村养老保障规模的积极尝试。国家在2006年颁布农业政策，正式取缔农业税，自此，中国农民彻底告别了“皇粮国税”的时代。现如今，商业养老保险在农村地区的推广，让城乡居民老有所养，在一定程度上改变了“养儿防老”的传统养老观念。 城乡居民社会养老保险自启动以来，重庆市地方政府在整个重庆市四十多个区县分批推广。截至2011年4月，城乡居民养老保险已覆盖数十个区县，基本实现了“全覆盖”。
根据重庆市政府《关于开展城乡居民社会养老保险试点工作的通知》中的相关政策，结合重庆市现实条件，制定本实施意见。第一，参保范围及对象：①具有本市户籍且年满16周岁及以上的农村居民、城镇灵活就业人员、城镇年满60周岁以上且没有享受基本养老保险（退休）待遇的人员，可从户籍地所在地居民养老保险施行之月起申请加入城乡居民社会养老保险（下文简称“居民养老保险”）；②全日制在校学生及已按月领取基本养老金、退休待遇或养老待遇的人员不能加入居民养老保险；③已加入城镇企业职工基本养老保险、农民工养老保险、机关事业单位养老保险的人员，在缴纳城镇企业职工基本养老保险费、农民工养老保险费、机关事业单位养老保险费期间，不得同时加入居民养老保险。马正其说，居民养老保险覆盖整个重庆市后，预计将有1300万人直接受益。
参保档次划分。现阶段，重庆城乡中年、青年人员加入居民社会养老保险，可根据自身经济水平选择缴费档次按年缴费。目前主要有五个缴费档次可供选择，分别是900元、600元、400元、200元、100元。缴纳保费后，政府再对每个账户给予30元的保费补贴。居民养老保险基本养老金构成为：月基本养老金=基础养老金+个人账户养老金。基础养老金：每人每月80元。个人账户养老金：正常参保人员达到按月领取基本养老金条件时，其个人账户养老金按个人账户累计储存额除以计发月数确定；老年参保人员选择缴费的，个人账户养老金按参保时缴纳的个人账户养老金标准确定；老年参保人员未选择缴费的，无个人账户养老金。支付个人账户养老金所需资金从参保人员个人账户中列支，个人账户不足支付时，从居民养老保险基金中列支。按月领取基本养老金时已年满70周岁及以上的人员，从领取基本养老金之月起每月增加10元基本养老金；按月领取基本养老金之后年满70周岁的人员，从年满70周岁之月起每月增加10元基本养老金。
2 重庆农村养老保障的水平概述
2.1 重庆农村养老保障的总体水平
农村社会养老保险保障水平是体现养老保障程度的重要指标，其含义体现在三个层次：对社会成员个人而言享受社会养老保险经济待遇的高低程度，可以用养老金替代率来表示；从政府角度而言，是公共养老金保障支出占财政支出的比重；从宏观经济角度而言是指养老保险支出总额占国内生产总值的比重。
但值得注意的是，尽管重庆农村养老保险待遇从无到有，但替代率呈下降趋势。2014年的重庆统计年鉴显示，重庆乡村村民的养老金支出同村民平均纯收入对比，基本养老保险替代率略有下降，由2012年的13%，下降到2013年的11.5%。
家庭养老是重庆市农村养老最主要和最普遍的方式。土地养老是重庆农民在尚有劳动力时常用的养老方式。农村社区养老仅在少数经济发达地区实行。商业养老保险仅在少数富裕农村家庭出现。从2011年4月1日起，重庆市实现了城乡居民社会养老保险的“全覆盖”。但是农民对社会养老保险的认识不足，缺乏参与社会养老保险的积极性。
在政策上，重庆市2010年至2013年4年期间，先后出台了重要的涉及老人的政策文件19个，其中规划文件1个、敬老优待老人的文件1个、医疗保健文件1个、养老保障文件6个、养老服务文件10个。
在社会救助上，年满70岁以上的城乡领取最低生活保障的老人，每人每月额外享有城镇45元、农村30元的分类别的救助；在高龄补贴上，全重庆市39个区县全部发放了关于百岁老人的营养补助，其中28个区县都对90～99岁的高龄老人发放了高龄津贴，其中13个区县对80～89岁高龄老人发放了高龄津贴；在医疗保健上，全重庆市39个区县全都实行65岁以上老人免费体检的制度，全重庆市人均期望寿命达77.81岁，这很大的提高了重庆老人的幸福指数。
2012年，重庆建成10个区县社会福利中心站、220所乡镇敬老院、220个社区托老所，新增养老服务床位1万张，乡镇敬老院集中供养能力达到60%。但当前重庆市空巢老人达200万人，高龄、失能等困难老人达100万人，老年公寓“一床难求”，养老服务难以满足养老需求的问题依然严重。
2.2 以上几种基本方式在农村养老保障中的作用
家庭养老以亲缘关系为约束机制，社会养老则通过法律构建约束机制。家庭养老将养老保障风险局限在家庭内部，保障风险大，社会养老将保障风险分散于全社会，保障风险相对较低。家庭养老具有学则的普遍性、制度供给成本低、组织结构的稳定性等特点。在当前的社会养老保险中，国家通过转移收入来有效的解决农村贫困人口因无力缴纳保险费而被社会养老保险排除在外的逆向选择。
商业保险的作用体现在如下四点。第一，商业保险是构建多层次农村养老保障体系中不可或缺的重要组成部分。第二，商业养老保险可以弥补传统农村养老保障方式的缺陷。如提高养老保障水平，减轻政府财政压力，消除家庭和个人的后顾之忧。第三，商业保险可以在技术和方法上为农村社会基本养老保险业务的开展提供强有力的支持。第四，商业保险可以为低层次的社会基本养老保障发挥重要的补充作用。这在失地农民和计划生育养老保险中有一定的体现。
