中小企业金融服务与商业银行金融创新分析
【Abstract】The research of small and medium-sized enterprise in Huzhou city Zhejiang province by questionnaire， visiting the respondents face to face， understanding and analysis the small and medium-sized enterprise financial service demand and the commercial bank financial innovation condition， finding that the small and medium-sized enterprises faced the financing difficulties and the shortage of commercial bank financial innovation problems. In order to strengthen and perfect the financial services of commercial banks for small and medium-sized enterprises， proposed that match the small and medium-sized financial institutions to small and medium enterprises， improve the system of small and medium-sized enterprises information collection and disclosure， reform the commercial bank credit management practices， lending to simplify the intermediate links， to establish an effective mechanism for small and medium-sized enterprise credit risk， unified planning and targeted for financial products innovation and development to adapt to different requirements and selection of financial products and services； perfect credit system， strengthen the cooperation with government， establish the government support the small and medium-sized enterprises credit guarantee system of some suggestions.
【Keywords】commercial bank； small and medium-sized enterprise； financial innovation
【中图分类号】832.2 【文献标志码】A 【文章编号】1673-1069（2017）03-0031-04
1概述
中小企业是推动国民经济发展、构造多元化市场经济主体、促进社会稳定、缓解就业压力的重要力量。特别是当前，在确保国民经济适度增长、缓解就业压力、实现科教兴国、优化经济结构等方面，发挥着越来越重要的作用。中小企业金融服务状况也一直是社会关注的焦点，尤其是目前中小企业融资难已然成为制约其发展的主要“瓶颈”。但是并非所有的中小企业都融资困难，并且不同地区中小企业所面临的融资状况也不相同，本文将根据2016年8月22日-2016年9月2日针对浙江省湖州市中小企业的200份调查问卷的研究结果，了解并分析湖州市中小企业的金融服务需求和商业银行金融创新状况，分析制约商业银行金融创新的因素以及银行在金融产品创新过程中遇到的问题，并为完善商业银行中小企业金融服务提出若干建议。
2 调查项目设计
2.1 研究目的
①以浙江省湖州市调研数据为样本研究当地中小企业金融服务现状。
②了解并分析当地商业银行金融创新状况。
2.2 研究设计
访问对象：中小企业主或管理决策者及企业员工。
调研内容：
①调查对象的基本信息情况，包括调查对象的学历，所从事的行业，所在中小企业的资产规模、销售规模、盈利规模、负债率范围和债务拖欠程度。
②当地中小企业融资状况相关信息，包括当地中小企业资金主要来源、贷款主要渠道、贷款融资的主要形式、贷款主要用途、当地商业银行对中小企业提供融资支持的程度以及当地中小企业借贷融资成本高低的情况等。
③中小企业金融服务和商业银行金融创新状况，包括中小企业融资困难的主要原因，影响中小企业融资成本的主要因素，商业银行在金融产品创新过程中存在的问题及制约因素等[1]。 研究方法：面对面访问，通过调查问卷，对受访对象进行一对一面对面的访问，了解受访对象对于相关问题的态度与意见；问卷以封闭性的单项选择为主，辅以适当的多项选择，便于更全面地了解受访对象的看法。
2.3 样本分布
2.3.1中小企业所在行业分布
本次调查并没有事先确定好针对特定行业进行抽样调查，而是采用随机形式的面对面访问，填写调查问卷。调查对象中，从事机械行业的占27%，从事化工行业的占5%，从事服装行业的占19%，从事纺织行业的占16%，从事电子行业的占10%，从事其他行业的占23%。由此可见，湖州市仍以机械、纺织这样的传统行业为主，电子行业这样的新兴产业占比较少。
2.3.2 中小企业资产规模、销售规模及盈利规模状况
经调查发现，湖州市多数中小企业资产规模集中于50万元-200万元之间，销售规模处于1000万元以下，盈利规模处于500万元以下，其中又以盈利规模在100万元以下居多，规模较小。具体结果如表1所示。
2.3.3 中小企业的负债率范围
中小企业负债率处于10%以下的占23%，处于10%-30%的占54%，处于30%-50%的占18%，处于50%-70%的占2%，处于70%以上的占3%。可见湖州市绝大多数中小企业负债率处于50%以下，其中多数处于10%-30%之间，负债率较低。
2.3.4 中小企业债务拖欠程度
经调查发现，不存在债务拖欠的中小企业占9%，债务拖欠程度为轻微的占42%，债务拖欠程度为中度的占43%，债务拖欠程度较高的占6%。可见，湖州市绝大多数中小企业的债务拖欠程度为轻微和中度。
3 当地中小企业融资状况主要调查结论
3.1 中小企业资金主要来源
由图1可见，在此次调查中，当地中小企业资金来自银行贷款的占58%，来自于自有资金的占15%，来自于民间借贷的占7%，来自于亲友入股的占18%，其他来源的占2%。因此，银行贷款是当地中小企业资金的主要来源。
3.2 中小企业主要贷款渠道
由图2可见，在此次调查中，当地中小企业以银行为贷款渠道的占63%，以典当行为贷款渠道的占1%，以民间借贷为贷款渠道的占30%，其他贷款渠道占6%。可见，银行和民间借贷是当地中小企业两大主要贷款渠道，其中又以银行为最主要的贷款渠道。
3.3 中小企业贷款融资的主要形式
如图3所示，在当地中小企业贷款融资形式中，信用担保贷款占49%，保证（担保）贷款占14%，抵押?|押贷款占10%，票据贴现占1%，民间借贷或集资占24%，其他形式占2%。因此，信用担保贷款是当地中小企业贷款融资的主要形式，民间借贷或集资同样也是一种重要的融资形式。
3.4 中小企业贷款的主要用途
在此次调查中，当地中小企业贷款用作投资资金的占18%，用作周转资金的占66%，用作应急资金的占12%，其他用途占4%。因此，用作周转资金是当地中小企业贷款的主要用途，并由此可见，当地中小企业存在债务链问题。
3.5 中小企业主要抵押资产
由图4可见，在本次调查中，当地中小企业抵押的主要资产59%为厂房，5%为机器设备，10%为办公楼，65%为个人住房，2%为股权或有价证券，1%为知识产权，其他抵押资产占10%。可知，厂房和个人住房为当地中小企业主要的抵
押资产，而以股权或有价证券、知识产权等为抵押资产的非常少。
3.6 商业银行对中小企业提供融资支持的程度
调查对象中，认为当地商业银行对中小企业提供融资支持的程度很低的占7%，较低的占38%，中等的占44%，较高的占11%，很高的为0。由此可见，当地商业银行对中小企业提供融资支持的程度普遍是不高的。
3.7 中小企业借贷融资成本
调查对象中，认为当地中小企业借贷融资成本很低的占3%，较低的占10%，中等的占79%，较高的占7%，很高的占1%。由统计数据可得，当地中小企业借贷融资成本普遍为中等，借贷融资成本很低或很高的情况占比非常小。
4 商业银行中小企业金融服务创新分析
在本次调查中发现，仅23%的调查对象认为与大型企业相比，中小企业融资没有困难，而77%的调查对象都认为当前中小企业融资存在困难，接下来本文将针对中小企业融资困难的主要原因，影响中小企业的融资成本的主要因素，商业银行在金融服务创新过程中存在的问题和制约因素进行分析。
4.1 中小企业融资困难的主要原因
在当地中小企业融资困难的主要原因这一问题中，认为中小企业自身局限的占37%，认为银行方面存在缺陷的占13%，认为政府支持力度小的占25%，认为以上三个原因均是的占25%。
下面针对中小企业融资困难的主要原因，对中小企业自身局限和银行缺陷展开具体分析。
4.1.1 中小企业自身局限
由图6可见，在中小企业自身局限导致其融资困难这一问题中，最主要的是企业自身信用不良，资产状况不符合银行要求，占42%，其次是企业经营管理不善，业绩不理想，占30%。因此，为缓解融资难问题，中小企业应注重企业信用，使自身资产状况达到银行要求，同时加强和完善企业经营管理，提高业绩。
4.1.2 银行方面的缺陷
关于导致当地中小企业融资困难的银行方面的原因，最主要是银行对企业资金在经营管理状况方面的信息不足造成的，占38%，其次是缺乏与中小企业相匹配的中小金融机构，占35%。所以建立与中小企业相匹配的中小金融机构，完善中小企业的信息收集和披露制度对于缓解中小企业融资难问题也是迫在眉睫的。
4.2 影响中小企业融资成本的主要因素 由图7可见，影响中小企业的融资成本的主要因素排在前两位的分别是金融体制不合理和借贷链条中间环节多，分别占76%和72%。因此，要降低中小企业融资成本，就要改革金融体制，简化借贷链条中间环节。
4.3 商业银行在金融产品创新过程中存在的问题
由图8可见，当地商业银行在金融产品创新过程中，存在的最主要的问题是金融产品创新缺乏针对性，占70%，其次是金融产品创新缺乏统一规划，占50%。因此，统一规划并且有针对性地进行金融产品创新，开发适应不同需要与选择的金融产品及服务是当前商业银行进行金融产品创新的重要目标。
5 总结与启示
通过调查分析可得，湖州市的中小企业仍以机械、纺织这样的传统行业为主，并且资产、销售及盈利规模均较小。但是大多数中小企业在融资问题上都存在一定困难，因此，在企业自身完善经营管理，提高业绩，加强信用等级的同时，商业银行作为当地中小企业贷款最主要的渠道，应提高对中小企业融资支持的程度，降低当地中小企业借贷融资成本，并且加强金融服务创新力度，具体提出以下几点建议。
5.1 建立与中小企业相匹配的中小金融机构
目前商业银行的经营战略、经营方针和市场定位同质化，缺少把中小企业作?槟勘晔谐〉慕鹑诨?构，因此，政府应对中小银行给予一定的政策扶持，帮助建立与中小企业相匹配的中小金融机构。同时，部分股份制商业银行、城市和农村商业银行应该直接把市场目标定在中小企业上，实施与国有商业银行不同的经营发展战略。
5.2 完善中小企业的信息收集和披露制度
首先要进一步完善中小企业的划分标准。其次要统一中小企业金融服务监测的统计口径，使得政策能有针对性地促进金融服务机构为中小企业提供服务[2]。最后要求中小企业完善内部的信息收集和管理机制，规范中小企业信息披露内容，向政府的相关机构、银行和其他金融机构提供有关财务状况、资信等级等信息的报告。
5.3 改革商业银行信贷管理方式
简化借贷链条中间环节，建立能够防范中小企业信贷风险的有效机制。
一方面要简化信贷程序，手续繁杂，环节增多，并不就能有效地控制风险，对低风险业务、额度内循环使用业务建立快捷程序，走快速出账通道。
另一方面要创新银行评价体系，建立专门的中小企业客户评级体系和评价办法，要能准确反映中小企业的偿还能力、周转能力和盈利能力。
