财务营销电费账务的一体化
一、电费管理存在的问题
1.用户使用现金缴纳电费，财务部门需将本天的电费现金存入银行，凭借银行打印的回执单进行账务统计。在电费存入银行、取回回执单的过程中，可能会出现漏洞，造成财务部门的账务统计出现问题，对于电费资金无法进行核算，会给企业的管理带来不便甚至是经济损失。
2.企业的财务管理和营销部门都是独立的部门，两个部门之间互不干预、缺乏合作。在营销过程中出现的退电费的情况，由营销部门向财务部门递交退款申请书、经过企业整个退费系统，财务部门才会给营销部门退电费。在这个退费的过程中，由于财务部门延时退费，营销部门在没有收到退费消息时就制作了财务报表，就会造成财务部门和营销部门月底的报表不一致，这对财务部门对企业电费账务的管理造成了大大的不便。
3.企业的财务管理系统不完善。财务部门进行整体的电费监控工作的过程中，账务清算和对电费的对账是两个不可或缺的过程。在对电费的管理中，需要财务部门根据营销部门提供的回执单进行数据录入，对电费进行收纳，然后对账人员在根据录入的数据和回执单和营销部门进行核实。财务部门在进行这个过程中用时过长，效率不高。
4.财务部门对于用户的用电情况掌握不清。因为财务部门只负责对数据进行统计，对于用户使用电的情况和具体数据都没有，只有用户缴纳电费的数据，这对财务部门对企业电费的管理和监控的实际效果会产生影响，无法做出明确的数据分析，无法为营销部门未来的营销计划提供专业的数据支持。
二、实施电费管理系统的优势
1.对电费实施系统化的管理有利于促进企业营销部门和财务部门资源信息共享。企业的财务部门和营销部门是两个独立的部门，实施电费系统管理，财务部门和营销部门得到的关于电费的数据是一样的，数据统一对于部门关于电费的核算提供了便利。
2.对电费实施系统化的管理有利于促进电费的自动化清算。建设企业电费管理系统，可以自动生成应收电费、实收电费和其他相关凭证。使电费会计从繁杂的事务劳动中解放出来，从根本上扭转电费核算工作中的困难局面，电费财务工作真正实现了从核算型向管理型的转变。
3.对电费实施系统化的管理有利于提高企业的服务水平。建立电费管理系统可以节省人工劳动力，提高企业员工的工作效率，为企业用户提供一流的服务，提供满意的服务，提高企业的知名度。
三、实施财务营销账务一体化的措施
1.实现财务部门和营销部门的数据对接
企业的财务部门和营销部门各有各自的系统，两个部门的系统没有设立数据对接。当前是信息化时代，企业为了寻求发展，应该利用企业掌握的技术和平台实现资源共享，数据对接。企业的财务部门加强对于营销部门的政策、客户信息的了解。实现财务信息处理的同步性，在财务管控中完成自动生成记账凭证，汇总报表数据。实现对最底层电力客户信息的穿透查询。信息的透明化使售电收入相关数据每次修改，变动都会在财务管控中留下痕迹，强化了财务部门的监督；此外，财务和营销实现信息资源数据对接，对营销系统和财务系统的对账系统的形成起到帮助作用。当营销和财务账单数据出现差错，通过系统能够及时找到问题，解决问题，提高系统的安全性。
2.建立企业电费的安全防护体系
企业营销体系中的工作人员各司其责、做好自己的本职工作。企业应该建立严格的监督系统，防止工作人员工作中出现巨大纰漏问题，管理人员对员工进行实时监控，发现问题就及时解决问题，避免酿成巨大的灾难。对企业营销系统中的网路系统进行安全维护和监控，防止不法工作人员进行数据篡改、系统破坏甚者进行数据盗窃，给企业造成严重的经济损失。此外还要对营销系统中的核心数据进行数据备份，防止发生意外。
3.建立完善的标准化电费明细账
以营销部收费员当天打印的电子解款记录表作为明细电费记账凭证，解款记录后附对应的银行电费回单，以时间顺序编号，作为会计档案保存，定期移交档案管理部门。财务部在财务管控中不再核算实收明细电费，月底财务部在财务管控中记录电费实收总账，核算当期收入及税费，并进行相关账务处理。重新设计营销系统中电费应收，实收台账格式，以营销系统中核对无误的解款记录来替代以前财务管控中的明细账，不仅可以满足财务管控对记录的要求，甚至比财务管控记录的数据更加精准，财务人员可以在营销系统中设定时间、收费人员、单位名称、交款银行、缴费方式等条件查询电费明细账。
4.在营销系统中进行实收电费确认和银行对账
在营销各收费网点的银行电费回单交接记录，由制式电子解款记录表取代以前的手工填制交接单， 改进后的交接表是从营销系统中直接打印的电子记录，人工无法修改。 避免了在票据传递环节上出现的资金安全风险和少交漏交银行电费票据，同时规定每名收费员的电子解款记录必须与其收取的银行回单一一对应。便于营销部电费核算员对收费员的收费记录进行到账确认。营销部核算员每天下载全部银行电费对账单，将对账单导入营销系统，根据当天收回的解款记录进行每笔记录的到账确认，即银行对账工作，如果有解款记录没有到账，将会以解款在途在状态保留系统内即未达账项，月底根据解款在途的多少。制作银行余额调节表。在次月初对上月导入的银行数据进行二次核对，出现差异的，将差异原因说明，保留纸质档案。
