浅析银行资产负债管理中资产分配模型
银行资产负债管理，是指商业银行在可容忍的风险限额内实现既定经营目标，而对自身整体表内外资产和负债，进行统一计划、运作、管控的过程，以及前瞻性的选择业务决策的管理体系，经过银行的实体经营，证明银行负债管理是有效的银行管理体系，对银行的发展有着重大的影响。资产分配模型作为银行资产负债管理中的一部分，它对银行的资金发展有着很大的影响，因此对资产分配模型的建立也越来越受人们的关注，如何建立既符合银行发展又符合经济市场需求的资产分配模型，一直以来是人们关注的重点，也是银行相关技术人员和管理人员亟待解决的难题。
一、资产负债管理的重要性
由于金融机构的资产负债主要为各种存款、借款、各类应付款项及投资人委托的资金，而银行的资产负债管理的目的是使银行内有限的资金在兼顾安全性、流动性、获利性及分散性的情况下，进行最适当的资产与负债的分配。银行是利益与风险并存的，随时可能会引发信用危机，面对瞬息多变的银行体系，需要有一个完善的管理体系，而银行资产负债管理是作为商业银行行之有效的管理方法，能够识别、控制和管理银行信用风险，从而达到银行资产流动性、安全性和盈利性相均衡的目标。
二、资产负债组合优化的原则
1.流动性原则
银行是广大客户流动、轻巧、便捷的存钱罐，因此银行需要具有一定的流动性，能够满足客户随时进行现金存款、存款取现、账户转账等的需求，银行的流动性给广大客户带来极大的便利，但是也是需要遵守国家法律法规的约束。相关的法律法规中明确规定了银行流动性原则的约束条件，主要有两点：一是各项贷款期末余额与各项存款期末余额的比值即存贷款比例要不大于75%；二是资产流动性比例即流动性资产期末余额与流动性负债期末余额的比值不小于25%。银行的流动性原则不仅有法律约束，还受社会因素影响。从1996年12月开始颁发的“商业银行资产负债比例管理监控、监测指标”中对备付金比例（RR）、长期贷款比例（MLR）和拆出资金比例（LMR）等三项指标进行了监管，要求备付金比例不低于5%，长期贷款比例不得大于120%，拆出资金比例不得大于8%。
2.安全性原则
银行的安全性一直备受客户关注，银行应该要尽量避免一些不确定的因素对银行的资产、负债、利益和信誉等方面造成不利的影响，银行在进行安全性的方面管理时仍需要遵守法律法规的约束。在进行法律约束方面除了流动性原则中所涉及到的存货款比例和资产流动性比例之外，还需要对资本充足率和个人贷款比例进行监测，根据法律规定资本充足率不得小于8%，而单户贷款比例要不大于10%。安全性原则法规约束包括了存货款比例、资产流动性比例、资本充足率、备付金比率和中长期贷款比例。安全性原则除了法律法规约束外还有经营管理约束，要求银行在进行安全管理过程中遵循总量制约的原则。
3.盈利性原则
商业银行作为金融机构，需要追求经济的最大利益化，这便是银行的盈利性原则，银行盈利水平的提高不仅仅给银行带来巨大的利益，更是增强了银行抵御风险的能力和银行的信誉，使银行能够以较低的成本筹集资本和资金。国家虽然对银行的流动性和安全性进行了严格的监管，但是对于银行的盈利性原则却是没有任何的要求。如果银行要想建立银行资产负债管理中的资产分配模型，就必须要通过多种数据和数学模型的建立，才能够充分的反应出银行盈利性的原则。
三、资产分配模型的建立
1.调查市场行情
银行的资金分配模型的建立和完善是离不开市场经济行情的，随着我国经济体系的不断发展，经济体系可谓是瞬息万变，纵然银行是市场经济中必不可少的一部分，但是若想更深一步的发展必然是离不开对市场行情的分析。银行资金分配模型的建立，必然是建立在仿真案例和数据分析的基础上，需要对市场的经济行情进行实地的调查，了解市场经济走向和人们对银行资金体系的期待方向。基于此进行数据和案例的分析，从而为后期的资金分配模型的建立提供可靠的贴近客户生活的原始数据。
2.分析资产案例
进行真实的案例分析能够进一步得出资金变动的数据，为后期的数学模型的建立和资产分配模型的建立提供可靠的真实数据依据。数据来源于生活更高于生活，在对以往的案例进行分析的过程中，能够弃其糟粕取其精华，从过往成功的案例中进行总结，吸取积极有益的一面，将不适应当今社会发展的地方舍弃。例如：对某银行一家分行在某日营业结束后的资产利率进行了一个表格绘制，如下表所示：
某银行资产利率一览表
通过对此案例相关数据的进行分析，能够更加便于人们的理解和后期的协调运作，并且能够根据数据建立对应的数学模型，以此来达到资产优化的目的。
3.建立数学模型
数学在人们的生活中无处不在，也是至关重要的数据分析手段。银行资产必然少不了庞大的数据分析，因此要想建立资产分配模型，数学模型的建立是必不可少的一项重要环节，无论是商业银行的寿命分析模型和信贷风险控制模型，还是资产负债结构子模型的目标函数，都是离不开数学模型的建立的。数学模型具有直观、易于理解的优点，能够让商业银行管理者在进行资产分配模型的建立前期对银行数据进行直观的数据分析和了解，便于资产分配模型系统的建立。 4.建立信贷风险控制子模型
俗话说股市有风险投资需谨慎，银行信贷也是同样存在着风险，在进行信贷风险控制过程中需要建立信贷风险控制子模型。信贷风险是慢慢积累型的，一旦贷款前的调查没有一定的防范准备，当后期信贷风险爆发的时候，往往会让人们手足无措而胡乱进行资产的转移，这样只会造成更加严重的经历损失，加大了信贷风险。而建立信贷风险控制的子模型，能够对信贷数据进行时时监控与分析，一旦出现不合理的数据波动或者是数据漏洞，将会立即采取补救措施，将信贷风险控制在最低点，提高银行的信用度，让人们更加放心的进行银行信贷的资金交易。
5.完善管理体系
一个成功的商业和企业是离不开完善的管理体系，无论前期的市场调查、案例分析和数学模型的建立，完善的多么完美，如果没有一个符合实情的管理机制，将会无法使前期的准备工作得到具体的实施，无法落实到实际中。完善的管理制度既包括了管理人员也包括了对技术人员的管理。管理人员需要对银行资产进行定期的清算和管理，并且对银行的各项资金分配进行详细的调查并且记录在案，便于后期的检查和借鉴。管理人员不仅要做好自己本职的任务，还需要对银行的工作人员明确职责，这就需要管理人员能够熟悉每一位员工的优劣势，并且依据他们的优势进行工作的分配，让他们能够在其位谋其职，发挥出他们的真实水平，发挥出银行工作的主力军的作用。在进行银行负债管理中的资金分配模型的建立和优化的过程中，技术人员是不容忽视的存在，银行高层管理者需要定期开展技术培训，让他们能够熟练掌握网络技术和银行机器操作系统，让他们能够跟上时代的潮流，这也是保证了资产分配模型的质量的因素之一。
四、结束语
银行已经成为人们生活中必不可少的存在，随着经济的不断发展，人们的经历水平逐渐提高，对银行的安全风险问题也是更加关注。银行在进行管理过程中不断的进行方式的完善，而事实证明银行资产负债管理是管理最有效的方法，能够将银行进行系统、有序和科学的管理，而资产负债管理中的资产分配模型的建立是管理体系的重中之重，只有分配好资产才能够使银行日常工作得以顺利?_展。虽然在如今的资产分配模型的建立过程中还存在一些问题，但是在相关学者和研究人员的不断探索和研究之下，会使资产分配模型更加符合如今的经历发展，会有利于当前银行的经济发展进程。
