基于层次分析法的高校科研资金使用效益研究
【中图分类号】 F234.4 【文献标识码】 A 【文章编号】 1004-5937（2017）10-0115-04
2016年7月31日，中共中央办公厅、国务院办公厅印发《关于进一步完善中央财政科研项目资金管理等政策的若干意见》，该意见结合实际，对财政科研项目资金管理“松绑”+“激励”。因此，如何在科研经费使用“松绑”的情况下，合理投入科研资金，精准评价科研经费使用效益显得尤为重要。本文采用层次分析法，设计科研经费使用效益模型，并进行分析评价，具有理论和现实意义。
一、指标体系构建思路及背景
科研资金，顾名思义是进行科研活动的专项资金，有特定用途和既定支出目标，要求专款专用，具有支出提前性、效益滞后性的特点。我国高校科研资金根据性质划分为自然科学类科研资金和人文社科类科研资金，根据来源不同又划分为纵向科研资金和横向科研资金[ 1 ]。效益即效果及利益，科研资金使用效益就是通过评估科研资金使用及产出成果，从而判断科研资金运行机制是否合理、科研资金使用过程是否科学高效[ 2 ]。而科研资金效益又有狭义和广义之分，狭义的科研资金效益仅指科研效益，广义的科研资金效益不仅包括科研效益，还包括经济效益和社会效益[ 3 ]。因此，科研资金的性质、来源及其效益的广义狭义，均会造成效益评价指标的差异。本文由于篇幅限制，只研究自然科学类纵向科研资金使用产生的科研效益。
没有科学的方法，就产生不了科学的结论。科学的方法是产生有效结论的重要保障和前提。目前效益评价方法主要分为定性、定量及综合评价法。笔者认为科研资金使用效益评价不可能做到完全的量化考评，应该采用定性与定量相结合的方法。层次分析法是目前国内外学者广泛应用的一种综合评价方法，最早形成于20世纪70年代，是由美国著名运筹学家托马斯?塞蒂（T.L.Satty）提出的一种把复杂问题排序简化的评价方法，其主要步骤是通过建立层次结构模型将指标多级化，构造出各级指标的判断矩阵，确定权重之后，再进行一致性检验，最终进行层次总排序得出各指标权重值。高校科研资金使用效益评价是一个多层次、多指标的复合体系，运用层次分析法计算指标权重，可以大幅度提高权重的可信度。
二、构建指标体系
（一）构建层次?Y构
根据层次分析法理论，笔者将科研资金开支中的直接费用和间接费用合并统筹后，再确定评价指标体系及指标权重。采用德尔菲法（Delphi），咨询了校内23位长期从事科研及科研管理工作的专家，这些专家分别来自建筑、化工、机电、材料等理工科一级学院或科研机构，资历深厚并且拥有较强的判断力和鉴别力，征询方法为当面咨询或电邮。本研究共计进行了两轮专家咨询，每一轮发放咨询表数量均为23份，有效回收数也均为23份，专家回复率达到百分之百。经过两轮咨询及讨论，最终专家达成一致意见，专家对指标体系的整体框架设计及指标设计均认可。
本研究借鉴经济学中的成本效益理论，分别从投入、产出两个角度进行评价，初步形成高校科研资金投入、产出指标体系[ 4 ]，如表1。笔者将科研资金投入中的直接费用和间接费用合并统筹后划分为实验经费（包括设备费、材料费、测试化验加工费、燃料动力费、仪器设备及房屋损耗、水电气暖消耗）、学术交流经费（包括差旅费、会议费、国际合作与交流费）、人员经费（包括专家咨询费、劳务费以及科研人员绩效工资）、资料数据经费（包括出版/文献/信息传播/知识产权事务费、数据采集费）。科研效益产出划分为论文影响力及数量（包括一类论文发表数量、二类论文发表数量、三类及以下论文发表数量、论文被引用频次）、专著数（包括编著数、教材数、译著数）、专利及成果转化（包括发明、实用新型及外观设计专利授权数、技术转让当年实际收入总额）、成果获奖（包括获国家级奖励次数、获省部级奖励次数、获校级及其他奖励次数）。
（二）计算指标权重
1.重要标度
依据层次分析法原理，将同级各指标两两相比，重要性比较标度参照表2。
2.计算指标权重
依据层次分析法及专家意见汇总，首先构建投入产出各级指标判断矩阵，再根据式（1）计算得到各指标权重。各级指标判断矩阵及权重分别见表3至表12。
？棕ij=■ （1）
3.一致性检验
根据式（2），检验判断矩阵是否具有一致性，其中RI值见表13。
CR=■=■
（2）
接下来，利用Matlab软件计算上述判断矩阵的最大特征根λmax，进而根据式（2）计算一致性指标CI。查表13得到修正系数RI，再计算出一致性比例CR。CR计算过程省略，计算结果详见表3至表12。经计算各矩阵CR值均≤0.10，满足一致性检验。通过一致性检验，说明一级指标和二级指标的权重设置合理可接受。再根据式（3）计算得出指标综合权重，综合权重计算结果见表1。
Bi=∑CiDij （3）
三、效益评价模型
运用层次分析法计算得出科学合理的指标综合权重？棕，继而求得科研资金投入B1及科研资金产出B2，再根据科研资金使用效益评价模型式（4）计算出科研资金使用效益A。A值越大，表明科研资金使用效益越好；A值越小，则反映科研资金使用效益越差。
科研资金使用效益A=■ （4）
本文将高等学校科研资金使用效益作为研究对象，在借鉴诸多学者的研究成果基础上，运用层次分析法及成本收益理论，通过对科研资金投入、产出进行比较，对科研资金使用总体效益做出评价，具有一定的现实意义，以期对科研资金合理分配、规范使用及效益评价等方面有促进作用。但笔者深知研究过程还有如下不足之处：首先，调查问卷样本量较少，样本范围受限，极易导致层次结构中指标构成和权重分配有差异。其次，由于学科性质差异，本文只研究了自然科学类科研资金使用效益指标体系，而未对人文社科类科研资金使用效益指标体系进行讨论。最后，广义的科研资金产出效益不仅包括科研效益，还包括经济效益和社会效益，本文由于篇幅受限，仅仅讨论了科研效益，而未考虑经济效益和社会效益。因此，本文的研究结论仅仅是阶段性的研究成果，上述问题都需今后逐步完善，以期取得进一步的研究成果。
