浅析存款保险制度
一、前言
今年的政府工作报告中提出，年内将推出存款保险制度。随即，国务院总理李克强 15 日在会见采访十二届全国人大三次会议的中外记者时，对于存款保险制度再次给予了肯定，“今年，我们就要出台存款保险制度，而且要进一步发展多层次的资本市场，降低企业的资金杠杆率，也可以使金融更好地为实体经济服务。” 2015年3月31日，国务院总理李克强签署第660号国务院令，公布《存款保险条例》（以下简称《条例》），《条例》自2015年5月1日起施行。
存款保险是市场经济条件下保护存款人利益的重要举措，是金融安全网的重要组成部分。建立存款保险制度，有利于维护公众对我国银行体系的信心，进一步理顺政府和市场的关系，深化金融改革，维护金融稳定，促进我国金融体系健康发展。《条例》的出台，为建立和规范存款保险制度提供了明确的依据。酝酿了将近20年的存款保险制度就这样实施，而其对中国银行业的发展产生怎样的影响，各家银行又会如何应对无疑会成为关注的焦点。
二、存款保险制度的国际经验及其作用和其面临的问题
1933年6月， 美国 《格拉斯 - 斯蒂格尔》 法案的发布以及美国联邦存款保险公司（ FDIC） 的成立，标志着存款保险制度的建立。至2012年底，已有超过110个国家和地区建立了存款保险机制。存款保险制度已经运行了70多年，纵观各国的发展历程，我们不难发现各国的存款保险制度多产生于金融危机之后，作为风险防范的常规制度。其次，各国存款保险制度都因风险管控的需要而不断完善。以美国为例，其存款保险制度在经历多次修改后，存款保险公司的职能因控制风险的需要而不断扩大。再次，各国的存款保险制度各具特色 ，符合各自的国情，与各自的经济体制相适应，国际经验表明，在费率确定上存款保险制度建立初期的多数国家通常采用固定费率， 但随着金融自由化、业务多样化和风险的增加，随着存款保险制度运行经验的积累 ，越来越多的国家有能力有条件改用差别费率。
作为现代金融体系中重要的组成部分，存款保险发挥着非常重要的作用。与显性的存款保险制度不同，中国银行业一直存在的是隐性担保。隐形担保虽然可以确保银行业在一段时间内的稳定，却也会导致资源的错配，从而引起更大的系统性风险。同时由于提供隐性担保，政府就不可避免地介入银行的管理，有时就会使银行的经营偏离商业化，更多追求短期商业利益，而忽视长远经营的稳定。而存款保险制度的设立，则打破了原有银行业的“不死”神话，为银行的破产处置提供了必要的前提，这对提高银行体系竞争效率、降低银行准入门槛以及推动民营银行发展等市场化改革有着深远的意义。其次，从长远看，在存款保险制度推出之后，利率市场化的最终完成，将会给储户带来更多、收益更高的选择。
我国存款保险制度的实施有三点问题值得重视，一是资金成本的问题。虽然中国的存款保险只是小比例地向金融机构收取保费，费率水平远低于绝大多数国家存款保险制度起步时的水平和现行水平，但是对于中小银行来说，也在一定程度上增加了运营的成本。如果存款保险费使用市场化的风险加成定价方式，则中小银行会因为相对高的风险而支付更多的保费。
二是存款保险的出台，会促使储户为了保护自身的利益和资金安全，把资金转存到信用等级高的大银行，或者将存放在中小银行的资金限制在 50 万元人民币以内。存款资金向大银行转移将加大中小银行的经营压力，使其发展遭遇资金瓶颈。三是道德风险的问题。由于很多中小银行和民营银行都是由实体企业控股，企业股东容易为了自身利益而促使其控股的银行发生内部交易，因此，相对于国有银行来说中小银行是道德风险高发的机构群体。部分中小银行可能将会违背银行的审慎经营原则，经营高风险业务来谋求高收益，甚至有可能会违规通过关联交易转移资金，最后将出现问题的银行留给存款保险机构处置，导致储户的利益受损。
三、对我国存款保险制度的建议
总体来看，存款保险制度确实在很大程度上起到了保护储户利益的作用，但对于中小银行业来说，却是不小的挑战。因此，做好中小银行的风险防控势在必行。
适度下调存款准备金率，以缓解银行特别是中小银行面临的流动性波动、负债成本上升及上缴保费的压力，保证金融对实体经济的有效支持。具体来讲，就是采取定向支持的差异化货币政策。目前国有银行的再贴现率比城商行优惠 0.1个百分点，中小银行从央行获得资金的成本相对较高，为了缓解中小银行在存款保险制度推行后的资金压力。一方面采取差别的再贴现率，降低中小银行在央行的融资成本，另一方面，根据中小银行的经营绩效和安全水平，对其采取弹性的准备金制度，以保证充足的流动性。
而对于中小银行风险监控和预警机制的建立也不容忽视。要落实中小银行差异化的监管政策，并建立适用于量化中小银行风险的指标评价体系，确保民营银行的经营安全和退出安全，避免道德风险的发生。
除此以外，相关的财政政策也要跟上。在财政政策方面，对中小银行的小微金融、绿色金融等服务提供定向的补贴，抵消或部分抵消存款保险的成本。在专项扶持政策方面，主要调节中小银行与经济社会之间的摩擦，为中小银行地区性的吸储和放贷创造有利的市场环境，避免中小银行经营不利而被其他银行收购或兼并。
