试论我国中小企业信用担保体系的构建
出处：论文网
时间：2006-10-11
对于中小企业信用担保体系的资金，可采取“财政拨一点、资产划一点、企业出一点、社会筹一点”的方式，通过政府预算拨款、资产划拨、会员企业风险保证金、社会和企业入股、国内外赠予及其他方式来解决担保资金来源的问题。其用途主要在于促进中小企业的技术进步，推动科技成果向现实生产力转化，以信用担保的形式为中小企业服务，从而帮助它们解决发展中遇到的融资困难的问题。
中小企业信用担保体系的构建，将对我国中小企业融资困难的局面产生重大的影响，其作用可以从以下三个方面来分析：(1)缓解中小企业融资困难的现状。该体系的主要功能在于扫除中小企业向金融机构申请融资时担保品欠缺或不足的障碍，提供信用保证以补充中小企业信用的不足，同时分担金融机构对中小企业融资的风险，以提升其办理融资的意愿，使中小企业得以与大企业处于平等地位，同享金融资源。(2)与中小企业共担创业风险。信用担保体系肩负着中小企业创业的高风险时期融资保证辅导的重责，一旦企业经营壮大，风险趋低，授信单位将其纳入一般授信客户体系中，此时中小企业无须担保体系的担保便可自己获得金融机构的融资，信用担保体系即对该企业完成了阶段性的辅导任务。(3)支持中小企业的R&D(研究与开发)。在中小企业尤其是高科技中小企业中，有许多很有发展前景的项目，但由于缺少资金而无法进行研究开发，中小企业的信用担保体系可对其提供信用支持，使其获得充足的资金，而且项目一旦研究开发成功，担保体系也可以从中获得巨大的回报。同时，中小企业信用担保体系的建立，担保中介的介入，使得原本发生在商业银行与中小企业两者之间的贷款关系变成了商业银行、中小企业和担保机构三者之间的关系，商业银行的贷款风险得到了分散，从而商业银行资产的安全性得到了更高的保证。
三、应注意的几个问题
1．正确认识中小企业信用担保体系的作用。对于中小企业信用担保体系的作用，我们不能盲目夸大，在看到其有效性的同时，也要看到
信用担保体系在解决中小企业贷款难方面作用的有限性。毕竟，作为政府推动和扶持的中小企业信用担保体系，其主要作用是引导社会资本特别是银行资金流向中小企业，引导商业担保机构和企业互助担保机构为中小企业提供担保服务。当然，在担保的过程中，必然会有风险，因而发生代偿也就不可避免。但是，绝不能将是否发生代偿作为衡量中小企业信用担保体系成败的标志。我们只能在有效控制风险的前提下，尽量避免代偿的发生，在最小的代偿率下发挥中小企业信用担保体系最大的作用。 2．对中小企业信用担保风险的管理与控制。由于中小企业信用担保体系是针对风险较大的中小企业开展业务的，因而其担保的风险也就相对较大。所以，为了防范和规避风险，对风险的管理与控制就显得尤为重要。为此，我们应着重注意以下几点：(1)对担保企业信誉度和发展前景的测评。担保机构开展业务的过程，实际上就是确定风险率的问题，如何保证既要最大限度地满足中小企业的担保要求，又要保证自身的安全，则是担保机构的优选过程。所以，在对担保对象进行选择时，一定要有科学而公正的测评机制，以保证信用担保体系的正常运作。(2)保证市场化操作，防止行政干预。担保体系一定要根据《关于建立中小企业信用担保体系试点的指导意见》的规定，按照市场原则公开操作，实行自主经营、自主确定项目，防止地方政府的行政干预。(3)担保机构和银行的风险共担。对于担保和贷款的风险，担保机构和银行应共同担负，一旦出现企业不能还款的情况，担保机构和银行应按一定的比例共同承担损失。(4)对担保金额进行控制。由于中小企业的担保风险毕竟较大，故在担保金额的控制上一定要慎重，就目前信用担保体系构建的初期而言，一般控制在几十万元左右，最多几百万元，而且主要是对中小企业的流动资金和短期贷款进行担保。
3．积极推进中小企业信用担保体系的配套改革。由于中小企业的信用担保不仅仅是简单的资金问题，而且是构造中小企业服务体系的大问题；不仅仅是金融业务，而且是帮助银行分散金融风险，支持中小企业发展的配套措施；不仅仅是政府的财政行为，而且是政府扶持下的中小企业信用担保机构的市场行为，所以，构建中小企业信用担保体系还涉及到地方财政、银行、税务等多个部门的配套工作。因此在构建中小企业信用担保体系的同时，应积极推进与其配套的改革，以发展完善中小企业信用担保体系。
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