关于我国中小型企业融资难的原因分析及对策研究
一、前言
中小型企业具有提高就业率、增加地方财政收入、提高人们生活水平、促进股民经济发展及促进产业结构调整等作用，但是由于中小型企业无论是从外部还是内部管理上都存在很大的问题，且信誉度较低，再加上融资成本高，形成了融资困难的问题，严重束缚了我国中小型企业的发展。根据现存的问题来要采取具有针对性的对策才能解决我国中小型企业融资困难的问题。
二、我国中小型企业融资现状
改革开放以来，中小型企业在国民经济及社会发展的作用越来越大，但是融资困难的现状仍然制约着我国中小型企业的发展，成为中小型企业发展的瓶颈。
首先，内源融资作为我国中小型企业的主要融资方式，其风险及融资费用较低，但是仅仅依靠企业自身的资金并不能扩大企业的规模，制约着企业的发展。其次，我国中小型企业通过银行贷款来进行融资在全部的外源融资中占有很高的比例，中小企业的外源融资渠道主要以银行贷款为主，大部分资金来自银行贷款。再则，我国中小企业的直接融资渠道很狭窄，直接融资渠道所进行的融资所占的比例很小。最后，由于中小型企业的规模较小、管理水平较低，其资产抵抗能力较弱等原因，中小型企业从资本市场及银行进行融资的渠道受到限制。如果?源融资没有办法满足企业资金需求的话，中小型企业只能通过快捷的商业信用、民间借贷、地下钱庄等非正规的渠道实现融资。虽然这些非正规的融资成本较高，但是能及时解决企业的资金需求，而且其融资手续也相对简单。
三、中小型企业融资困难的原因
（一）融资成本较高
当中小型企业的资金需求缺口较大时，一般都会将银行借贷作为首要途径。然而银行一般更倾向于将更多的资金留给国有企业或者大型企业，因为国有企业及大型企业的还款能力较强，还款来源也比较可靠，其风险性也相对较低。然而，中小型企业容易受运营资金匮乏性、市场不稳定性及规模的有限性等因素的影响，随时存在倒闭的危机。这些因素也使得中小型企业难以通过银行借贷渠道来满足正常生产的资金需要，就算成功借贷，银行也会根据贷款风险来提高利率，从而增加了中小型企业的融资成本，也增大了企业的还贷压力，使得很多中小型企业打消了通过银行借贷来实现融资的想法。
（二）中小型企业信用度不高
目前，我国中小型企业的整体信用环境相对较差，有一些企业借款后并没有按照协议还款，一直在拖延还款期，有一些企业甚至还因为经营不善而出现逃债行为。再加上中小型企业的运营资金较少，可抵押的资产很少，经营风险性高，而且内部管理尤其是财务管理制度不完善，管理标准低等原因，增加了中小型企业借款的信用风险。由于中小型企业的信用度不高，很多银行都不太愿意将更多的资金外借给中小型企业，加大了其融资难度。
（三）企业管理制度不完善
就现阶段而言，我国中小型企业的内部治理结构相对滞后。在企业管理中，往往是由企业最高管理人员来做出决策，这样往往会容易出现决策上的错误，尤其是内部财务管理，给企业的发展带来严重的危害。有一些企业已经意识到现代企业管理制度的重要性，但是由于决策者的管理素质及管理能有不强，所建立的管理制度并没有得到完善，不利于体制改革，以至于阻碍了企业的后期发展，加大了融资难度。
四、应对中小型企业融资困难的对策
（一）加强政府对中小型企业融资的支持力度
由于中小型企业在国民经济中占据重要的地位和存在的弱点，需要政府进行适当的干预与支持才能解决这些问题。政府应该出台一些利于中小型企业融资的优惠政策，再出台相应的配套措施，以落实优惠扶持政策。加强对中小型企业的宏观指导，为其制定发展战略，促进企业间的合作，从而提高中小型企业的市场竞争力，协助企业解决发展过程中的资金、技术、法律及管理等问题。另外，还要考虑设置中小型企业管理体系，做到以中央政府为主导，地方政府为基础，民间团体作为补充，协调政府有关部门来促进优惠扶持政策在中小型企业中的实施，为其提供法律与管理问题帮助。在一定条件下，为企业提供各种所需帮助，帮助中小型企业减低其融资成本。为中小型企业提供服务与帮助的同时对中小型企业进行规范与管理，使与中小型企业融资相关的民间融资更规范化与合法化。
（二）加强企业的内部管理与信用建设
目前我国中小型企业的管理制度还不够完善，中小型企业应该建立现代企业管理制度，完善法人治理结构。建立健全的企业管理制度最重要的是要重视企业的内部管理制度及信誉体系的建立。
要加强中小型企业的内部管理首先要明确企业的产权，建立股份合作制。可以根据中小型企业的特点来推进股份合作制，促进中小型企业的改革，在企业的发展过程中可以鼓励员工自愿入股，为企业的发展开拓员工融资渠道。其次要规范企业的财务制度，重视财务人员的培训工作，从而提高财务的管理水平，同时还要避免最高决策者自行做决定的现象。通过建立完善的财务报表体系，进而使企业的财务明细公开化与透明化。企业的诚信问题关系到企业的信誉与形象，企业在积极偿还银行贷款的同时还要积极建立完善的信用体系，以提高企业的诚信度。企业管理人员需要有良好的信用观念，树立良好的形象，同时也要积极开展提高全体员工的诚信意识的活动。争做企业诚信优质企业，杜绝失信行为，积极配合政府相关部门来建立一套完整的信用体系。
（三）构建风险投资体系
针对我国中小型企业的发展现状，构建风险投资体系是非常有必要的，可以从多个渠道来拓宽风险投资的资金来源。可以通过鼓励大型企业集团及实力雄厚后的企业来建立创业投资基金。就我国中小型企业目前的发展情况来看，要实现由国内资金形成大规模的风险投资具有一定的难度，所以吸引外资也是一个有效的途径，要积极开拓国际市场，引进国外先进的管理模式及技术。最后，政府也可以建立创业投资来引导基金，高新技术企业的创业初期只是有一个专利或者技术，严重缺少资金的支持，政府可以根据这一情况，以股权的形式来为有关项目提供资金支持，促进中小型企业的发展。
五、结束语
中小型企业的发展关系着我国国民经济的发展，在很大程度上也提高了就业率，但是中小型企业的发展受到了很多因素的限制，尤其是融资困难问题。融资是企业得以生存与发展的重要因素，我国中小型企业的融资问题之所以难以解决，中小型企业信用度不高、融资成本较高、企业管理制度不完善是形成融资困难的主要原因。根据我国中小型企业融资困难的原因，可以采取加强政府对中小型企业融资的支持力度、加强企业的内部管理与信用建设、构建风险投资体系等对策来解决这一难题。解决融资困难的问题才能实现中小型企业的快速与稳定发展，从而发挥中小型企业在我国国民经济发展中的促进作用。
