养老保险制度的国际比较及启示
中图分类号：F842.6 文献标识码： A 文章编号：1001-828X（2015）010-000-01
养老保险是社会保险制度的重要内容，是社会保障制度中最基本的内容。随着社会的发展、医学的发达，世界上老年人占的比例越来越大，使得养老成为一个重要的社会问题。
一、养老保险制度的分类
养老保险是以保障法定范围内的老年人在完全或基本退出社会劳动生涯后仍有足以满足基本生活需求的稳定可靠的经济来源为目的的社会保险项目。每个国家的经济社会发展水平不同、国家制度以及国情不同，各个国家的养老保险制度都有自己的特色，大致可以分为以下几类：
（一）传统型养老保险
在传统型养老保险中，个人缴费是领取养老金的前提，养老金水平与个人收入挂钩，个人只有在退休前按照自己的工资水平按规定缴纳费用，才能在退休后领取到养老金，保险人自保为主，国家予以适当资助。这种养老金由个人缴纳的保险费、企业或雇主缴纳的保险费以及政府财政资助三部分组成。
传统型养老保险是在1889年由德国俾斯麦政府所创，现在采用这种制度模式的典型国家有德国、美国、日本、荷兰、奥地利。以德国为例，德国的法律规定，所有的工人和职员都必须参加养老保险，保险费由雇主、雇员和政府三方共同承担，主要由雇主和雇员承担，政府只作一定的补贴，每年国家的财政补贴大约占养老保险费的五分之一。
（二）强制储蓄型养老保险
强制储蓄型养老保险最大的特点是充分实现了自我保障的原则，建立个人账户，无需像传统型养老保险一样由国家财政给予支持，强制雇主、雇员缴纳保险费。强制储蓄型养老保险具体有智利模式和新加坡模式这两种类型。
1.智利模式
早在19世纪，智利就建立了养老保险制度，采取现收现付制，1981年进行养老金私有化改革，开始实施个人账户养老金计划，形成智利模式。在智利模式中，个人账户的管理完全实行私有化，个人可以自由选择私营的养老基金管理公司，是一种高效且市场化的投资管理模式，但由政府为最低养老金进行担保，即实行“养老金最低保险制度”。
2.新加坡模式
新加坡模式与智利模式最大的不同在于个人账户的管理方面。“新加坡模式”也称为“公积金模式”，建立的个人账户为个人公积金账户，每个就业者都拥有公积金账户，雇主和雇员必须按时缴纳公积金，实行全国统一管理。经过多年的发展，公积金的内容不断完善发展，目前，公积金储蓄可用来养老、看病甚至买房等。
（三）国家统筹型养老保险
国家统筹型养老保险可以分为两种类型，一种由英国所创，另一种由苏联所创。
1.由英国创设的国家统筹型养老保险
此养老保险制度是一种“福利型养老保险”，也称为“普惠制养老保险”，贯彻普惠制原则，许多福利型国家采取这种制度，最为人们所熟知的有瑞典、挪威等。该制度与强制储蓄型养老保险恰恰相反，养老保险费全部由政府税收支付，个人无需缴费，且范围为全体社会成员，但养老保障水平较低。
该制度有利于社会再分配，且操作起来简单易行，但缺点在于政府负担太重，需要实行高税收政策，过分强调公平，滋长了人们的懒散心理，反而造成了实际的不公平，对社会付出不同的人们到最后得到的却是一样的。
目前，许多原本实行福利型养老保险制度的国家，正在向混合型养老保险转变，试图实行福利型养老保险与收入关联型养老保险并存的保险制度。
2.由苏联创设的国家统筹型养老保险
此养老保险的范围较小，仅包含在职劳动者，这是与英国创设的国家统筹型养老保险最大的不同之处。同样由国家负责支付保险费，个人无需缴费。东欧各国和改革之前的我国采用这种制度，但随着苏联东欧的解体，目前，基本很少采用这种模式的养老保险制度。
二、对完善我国的养老保险制度的启示
目前，整个世界都在面临着人口老龄化问题，而我国由于实行多年计划生育，更是面临着人口老龄化的巨大挑战，给社会稳定和经济发展带来影响，养老保险制度的进一步完善迫在眉睫。
（一）对部分养老金实行市场化的投资管理模式
完全由政府统筹管理的养老保险效率极低且政府压力极大，不仅不利于保险基金的保值增值，还会使人们过分依赖政府，丧失积极性。如果能够适当的利用市场的力量，将部分养老金注入市场，进行严格的投资管理，不仅能够提高养老金的获利能力，减轻政府压力，还能促进我国经济发展。
（二）更改法定退休年龄
我国的法定退休年龄多年未变，但由于医学的日益发达，我国人口平均寿命逐渐提高，人们的生活水平也日益提高，而养老金是根据退休的平均年龄和退休后的平均寿命来计算的，我国的法定退休年龄早已与养老金不相匹配。随着十八届三中全会的召开，延迟退休年龄政策逐步明朗，养老制度的改革也提上了日程。
（三）统一制度，扩大覆盖率，公平对待每一个人
我国从1995年起实行养老双轨制，2012年这一制度引起热议。养老双轨制对不同的人待遇差距十分明显，容易引起人们的不满，不利于社会的公平与稳定。应当建立一个合理的全民统一的养老制度，并且扩大养老保险的覆盖率，特别是在农村中。2013年开始，我国开始对双轨制进行试点改革，时至今日，已取得不少成果，但仍需进一步推进。
（四）完善相关法律制度，严格执法
任何制度的良好推行，都必须建立在立法基础之上。有了相关的法律规定，才会有一个统一的标准，才会约束人们按照规定执行，才会使养老保险的建设和运作拥有强力支撑。
养老保险制度应当随着社会的进步而进行相应的改革，一沉不变的养老保险制度将会成为社会发展的阻力。当然，在全面改革之前要进行充分的反思与调整，特别是我国国情复杂，目前并不适合快速地大幅提高养老保险保障水平，应当以维护社会公平、稳定为第一目标。
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