浅谈中小企业融资现状及对策
近年来，中小企业在我国经济发展进程中迅猛崛起，成为推动国民经济快速发展的重要力量，而且在推动经济体制改革、促进经济的市场化和国际化、扩大就业和保持社会安定等方面发挥了不可替代的重要作用。但由于受中小企业自身资产规模小、经营管理落后、信用等级低、国家金融体制和融资政策等因素的影响，中小企业融资难的问题也日益突出，严重制约着中小企业的快速长远发展。
一、我国中小企业的融资现状
目前我国中小企业融资的途经主要有两种：一是自身资本的积累，二是银行贷款、上市和发行债券。前者融资数量有限，来源也不稳定，后者难度大，条件又高，造成了中小企业融资困难重重，特别是一些处于萌芽期的中小企业更是无法逾越。
（一）融资方式单一，渠道狭窄
1、直接融资
中小企业与大型企业相比，发展多依靠自身的资本积累，但由于目前中小企业的管理制度还不健全、财务管理落后，对企业发展缺乏长期的战略规划，利润小，资金匮乏，而且通过留存收益增值的可能性较小，因此，内源性融资在我国中小企业融资中所占比例较低，企业主要通过借款融资，易形成大量负债，抗风险能力减弱。
2、间接融资
中小企业的间接融资主要来自于银行的贷款，融资方式单一。国有银行的贷款政策主要倾斜于大型企业，中小企业也没有国家金融支持的相关政策，同时由于股票上市门槛较高，中小企业股票上市融资难度较大。发行企业债券涉及到金融风险问题，也很难得到批准。由于商业银行出于自我保护，一般很少愿意为中小企业提供长期性融资，所以，中小企业只能进行短期融资，这样既增加了融资成本，又极大地制约了中小企业的长远发展。
（二）担保抵押困难
一方面，中小企业固定资产较少，难以抵押，且办理抵押环节繁杂、收费又高，限制了中小企业通过抵押获得贷款；另一方面，一些中小企业有逃费、悬空银行债务等现象，损害了自身的信用度，同时，由于中小企业规模较小、发展不稳定、抗风险能力较差，大型企业出于自身利益的考虑，不愿为中小企业提供担保。
（三）信用担保体系不健全
目前适合我国中小企业的融资担保法律制度还局限于一些地方性的法规和部门层次的规章制度，包括现行的《贷款通则》、《担保法》等法规也是按照所有制的性质来划分的，根本不利于中小企业的发展，相关的标准也是大多中小企业无法达到的，同时政府出资组建的融资担保机构审批程序复杂，时间漫长，担保机构内部组织也不完善，缺少担保企业的信息资料和信任度，并且对信贷资源的分配也没有什么明确的宏观导向，担保机构仍局限于眼前的目标，缺少全局性的长远规划。
（四）融资成本较高
我国中小企业融资成本主要由贷款利息、担保费用、抵押物登记评估费用等组成。对中小企业来说，贷款融资的成本较高，很大一部分中小企业毛利润略高于银行的贷款利率，但如果考虑利率上浮，再扣除融资成本的话，很多中小企业靠贷款融资几乎就无利润可言了，甚至可能亏损。
二、解决中小企业融资难的对策
（一）加强中小企业的自身建设，增强企业的融资能力
1、建立完善的企业经营管理制度
中小企业要想摆脱融资难的困境，首先必须从自身做起，改变传统的家族式管理模式，逐步建立完善的现代化企业管理制度，转变经营机制，不断完善自身的经营模式，以推动中小企业制度的多元化和社会化，同时还应加大技术投入，积极引进先进的管理人才，依靠技术创新，加快技术改造和新产品研发，不断扩大企业的资本积累，提升企业的竞争力和效益，建立规范的企业财务管理制度，规范财务信息核算，提高财务信息的真实性和透明度，树立良好的企业声誉，提高企业整体实力和抵抗融资风险的能力。
2、加强企业的信用管理，提高信用等级
良好的信用关系是企业获得融资和得以长远发展的保证，所以中小企业应加强信用管理，提高信用等级。首先应加强产品的质量管理和服务意识，本着为用户负责的态度，努力履行社会职责，及时缴纳税款，偿还债务，提高企业的信誉和知名度。中小企业还应建立企业的信用管理制度，成立专门的信用管理机构，做好各个环节的信用管理，维护企业良好的信用形象。中小企业还应当与银行、担保公司建立长远的合作关系和良好的信用沟通机制，有利于银行了解企业的相关数据信息和经营状况，只有这样才能赢得银行对中小企业发放贷款的信心。
（二）金融机构应转变对中小企业融资的认识
国有商业银行应转变服务理念的创新，不能过于盲目的追求对大型企业的金融服务，而忽视了中小企业在经济发展中的作用，特别是一些优质的中小企业，银行等金融机构应结合中小企业的特点，优化贷款手续审批过程，减少中小企业贷款的各项费用支出；加大金融产品创新，加快推进小额贷款公司的普及推广工作；同时，为解决中小企业固定资产不足，难以抵押的问题，银行应当加强同保险、担保等金融服务机构的合作，尽量满足中小企业对金融服务多样化的需求；积极发挥地方银行的作用，由于地方银行更了解当地中小企业的经营状况，可以更好地推出特色的金融产品和完善的服务体系，为中小企业的贷款融资提供有效的帮助。
（三）支持中小企业上市，拓宽融资渠道
我国经过十几年的研究、探索和争论，中小板终于在2004年成功推出，创业板也于2009年推出，这是我国证券市场和经济发展史上的一件大事，也为中小企业特别是创业型企业和高新技术企业融资和发展提供了一个新的平台，但相比海外市场，我国中小板和创业板设定的门槛还过高，审核周期过长，程序繁锁，也影响了中小企业上市融资时间，创业板应参照海外配备多套上市标准，为不同的企业设置不同的赢利、规模、市值等要求，缩短审查周期，改进审核制度，并建立多层次的资本市场，实现升级转板和降级退市的多种进退机制，增加市场的参与度，提高市场活力。 （四）加快信用体制建设，完善中小企业信用担保体系
信用担保体系是发达国家中小企业使用率最高并且效果最好的一种金融支持制度，也是世界各国对中小企业发展扶持的通行做法。首先国家应制定和完善有利于中小企业的信用担保制度以及可操作性的配套法律法规，为担保机构提供良好的制度环境。如日本的《中小企业基本法》、《中小企业信用保证协会法》，美国的《中小企业法》、《中小企业投资法》等都对信用担保的对象、用途、额度和相关费率作出了明确的规定，这些健全的法律法规为中小企业的信用担保提供了有力的法律支持。国家还应鼓励民间资金进入中小企业信用担保市场，目前在一些地区已经成立了小额贷款公司，起到了良好的示范作用，国家可试点允许经营良好、信用优质的小额贷款公司转型为村镇银行，以发挥其原有的灵活经营特点和独特的竞争优势，但国家需完善监管的相关法律法规，保证小额贷款公司和村镇银行的健康发展。国家应建立中介服务机构，特别是信用评级机构，完善社会化服务体系，为中小企业提供投资、融资、律师、技术和培训等服务。以建立信用记录体系和信用担保体系为突破口，推进中小企业健康发展。
（五）健全中小企业立法，加大政府的扶持力度
政府应充分认识到中小企业在国民经济发展中的作用，制定有利于中小企业发展的相关政策。首先应制定和完善中小企业的相关法律、法规，加强对中小企业的法律保护、确立中小企业的地位、保护中小企业的合法权益，为中小企业的发展营造优良环境，同时政府还应从税收、贷款援助、财政补贴等方面建立和完善对中小企业的扶持政策。在政府采购方面可优先安排中小企业的服务和产品，促进其发展。为解决中小企业规模小、资产少、抵押担保困难的问题，政府还应当建立中小企业的信用担保体系，为信誉良好的中小企业提供不同层次的信用担保，以解决中小企业融资难的问题。
三、结论与建议
中小企业为解决就业问题、构建经济发展多元化格局做出了重要贡献，近几年虽然政府也出台和制定了针对中小企业融资的一些相关扶持政策，但中小企业融资难的问题仍然还没有从根本上得到解决，融资问题任重而道远，应引起政府、社会和中小企业的关注，共同推动中小企业的健康发展。
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