人口老龄化对养老保险的影响及对策
作者简介：任俐竹，河北工业大学。
中图分类号：C913.7 文献标识码：A 文章编号：1009-0592（2016）05-170-02
一、 引言
国际上认为，如果一个国家60岁以上的人口超过总人数的10%或65岁以上的人口超过总人数的7%，就意味着这个国家已经步入人口老龄化。如果以这种标准来判断人口老龄化的话，我国于2000年就已经开始步入人口老龄化，在随后的十几年，我国人口老龄化的程度不断加剧，规模不断扩张，且地区间差异更加明显，需要抚养的老年人数量急速上升，使得我国面临较为严峻的社会问题。我国的养老保险制度建立于20世纪50年代，然后经历了文革的破坏与恢复，经历了改革开放以后的改革和完善，2009年新型农村养老保险开始实施意味着我国养老保险制度更加全面和完善。随着儒家思想、三纲五常日益淡化以及独生子女的增多，年轻人可能无法为老人提供较为周全的赡养，而养老保险可以为老年人提供基本的生活保障，使得老年人的生活可以预期，使得自己老有所养，免除了后顾之忧，也增加了社会的和谐、稳定，强化了家庭关系中感情的交流。但是我国的人口老龄化日益严重也给养老保险制度造成了巨大的影响，比如存在养老金筹集更加困难，养老金资金缺口变大，平均寿命的延长使得养老金的支付周期变长，地区间差异造成养老金制度难以实施等问题。我们接下来对这些问题进行深入的剖析，并结合我国社会、经济的实际情况，提出相应的解决对策，以消除或减轻人口老龄化对于养老保险制度的影响，促进养老保险制度的不断完善。
二、 人口老龄化对养老保险造成的影响
（一） 养老基金筹集更加困难
随着人口老龄化的不断加剧，养老基金的筹集方式也应当不断的进行改变，然而我国现有的养老基金筹集方式给养老基金的筹集带来了困难。一是养老基金由社会统筹和个人账户两部分组成，在社会统筹部分如果工资替代率保持不变的话，则赡养率越高则养老基金的缴费率越高，而赡养率是与人口老龄化程度呈正比的，这就使得人口老龄化极大的提高了养老保险的缴费率，而企业或个人对于养老保险费的上缴具有一定的承受能力，如果保费的上缴不能按预期收回，将严重影响养老基金的筹集；二是乡镇企业的养老保险筹集较为困难，大部分乡镇企业的发展极其不稳定，且最近几年经济更加不景气，面临严重的生存困境，而且大多数乡镇企业的领导者对于养老保险不够重视，所以可能不会为企业的员工购买养老保险，使得养老基金的筹集不够全面；三是农村居民对于养老保险的意识淡薄，观念仍然停留在养儿防老的层面，且对于国家的养老基金缺乏基本的信任，导致农村养老基金的筹集较为困难。以上几点均导致养老金的筹集过程面临较大的困境，养老基金的补给严重不足。
（二）养老金支付压力增大
随着人口老龄化不断加剧，养老金的支付压力不断增大，具体体现在以下几个方面：第一，随着人口老龄化程度的不断加剧，开始领取养老保险的老年人数量越来越多，国家的养老保险基金的支付面临巨大的压力，不过不及时采取措施进行改革，养老基金将面临巨大的赤字；第二，由于退休制度不够健全，一些机关单位的员工可能出现提前退休领取养老保险的情况，且机关单位员工的养老保险领取数额较大，给养老基金的支付带来了巨大的压力；第三，随着生活水平的不断改善和人类的不断进化，老年人的平均寿命得到了很大提升，这就使得养老保险的支付周期变长，大多数人领取的养老保险均会超过其缴纳的数额，导致养老基金支付面临较大困境；第四，随着市场经济的不断发展，退休前累积缴纳的基金已不足以支付当前经济条件下的养老金金额，所以国家多次提升养老金水平，这就使得需要支付的离退休费用越来越高，对养老基金的支付能力提出挑战。
（三）养老金保值增值能力差，存在潜在风险
养老保险基金作为一种长期的金融投资，其涉及的范围较广，涉及的数额巨大，但是我国目前养老保险基金的保证增值能力较差，无法利用养老基金巨大的数额带来更多的收益，且养老基金的保管过程中还存在一定的风险。首先，国家对于养老基金的管理缺乏统筹的安排和全面的评估，无法为养老基金提供良好的投资方式，使得在通货膨胀的情况下，部分养老基金出现了贬值，对养老基金造成了巨大的损失；其次，国家对于有些养老基金的投资没有建立完善的风险评估体系，比如据说将有400亿资金将进入股市，但是相关部门在利用养老基金进行投资之前，缺乏对于该投资项目的风险评估，也无法确定该投资的风险收益值，使得养老基金保值增值能力较弱；最后，缺乏对于养老基金的监督控制体系，对于养老基金的入账和出账，尚未建立完善的监督控制体系对养老基金的日常运作进行监督，防止养老基金贪腐、浪费现象的发生，以确保养老基金的安全和完整，为养老基金的保值增值提供坚实的制度保障。
（四） 养老保险制度区域发展不平衡，城乡发展不平衡
我国人口老龄化的加剧程度在全国范围内并不统一，区域发展的不平衡和城乡发展的不平衡给我国养老保险制度提出了严峻的考验。首先，据数据显示，我国于2014年进入高度老龄化的省份有19个，然而新疆、西藏、宁夏、青海等地区的老龄化程度不够严重，甚至没有进入人口老龄化阶段，人口结构较为年轻，如果对养老保险进行统一的管理，则会造成区域间发展的不平衡和社会矛盾不断凸显，比如对于养老金的筹集数额及筹集年限应根据地域不同有所差异，各个地域的退休年龄也应有所差异，如果仅仅按现在这样统一安排，则缺乏针对性，将会导致社会矛盾的不断激化，甚至对养老保险制度造成巨大冲击；其次，养老保险的城乡发展不平衡，随着人口老龄化程度不断加深，农村的老年人数量也在不断加深，但是由于一些农村的思想观念仍然停留在养儿防老的阶段，或者是农村一些人缺乏购买养老保险的能力，使得农村大量的老年人没有购买养老保险，不利于我国养老保险体制的不断完善，并且给社会的稳定和城乡一体化发展带来了极大的隐患。 三、 人口老龄化后的养老保险制度改进措施
（一） 拓宽养老基金筹集渠道，建立养老基金补偿机制
不断拓宽养老保险基金筹集渠道，完善基金筹集方式，并建立养老基金补偿机制，以应对人口老龄化给养老基金筹集带来的压力。第一，在对社会统筹和个人账户基金进行计算时，应当充分结合企业的发展情况以及个人的支付能力，并对赡养率、预期养老基金缴费率、工资替代率进行科学的计算和准确的评估，以确定最佳的筹资方式，避免个人或企业不愿意进行养老基金的缴纳，增加养老基金的筹资数额；第二，增强乡镇企业管理者的养老保险基金缴纳意识，并采取相应的措施促进乡镇企业养老基金的缴纳，比如对于乡镇企业盈利能力较弱，生存较为困难的情况，为其量身制定一款适合其为企业员工购买的养老保险方式，并建立相应的档案，当乡镇企业倒闭时，对于企业的职工转换养老基金筹集方式，继续养老基金的筹集，并且对于给员工购买养老保险的乡镇企业给与资金奖励和政府支持，拓宽养老保险基金的筹集范围；第三，加强农村养老保险基金的筹集力度，通过加大宣传增加农村老年人购买养老保险的力度，可以为养老保险基金的筹集提供广大的市场；第四，建立养老基金补偿机制，对于人口老龄化带来的养老基金临时亏空或财政赤字，应当由政府建立补偿机制，对养老保险基金给与临时支持，确保养老保险制度的不断发展和完善。
（二） 采取相应措施缓解支付压力
针对老年人不断增多、老年人平均寿命变长、提前退休、经济不断发展给养老保险基金带来的支付压力，可以利用以下方法给与一定程度的缓解。首先，分地域对我国的老年人口以及已经购买保险的老年人口进行准确的统计，并利用运筹学、统计学、数学等方法对我国收入的和可能支付的养老保险基金进行分析，以确定最优化的养老基金筹集方式和支付方式，缓解支付压力；其次，针对不同地域，对不同地区的老年人数量及平均寿命进行统计、分析，对于不同地域制定不同的保费以及养老保险支付方式，使得养老保险的支付在可控的范围之内，以缓解养老保险的支付压力；再次，延迟退休年龄，由于人口老龄化可能带来可利用劳动力的减少以及养老基金的赤字，所以可以通过延迟退休增加就业人口，并且减少养老保险支付年限，有效缓解支付压力，而我国也已经着手开始采取这一措施来缓解养老基金的财政赤字；最后，准确判断经济形势及其变化趋势，建立与经济发展相适应的养老保险制度，增加养老保险的实效性和可调节性。
（三）提高养老保险基金的保值增值能力
养老保险基金的数额庞大，如果能够采取恰当的措施实现养老保险基金的保值增值，将为缓解人口老龄化带来的压力提供一些帮助，我们可以通过如下一些方式来促进养老基金保值增值能力的提升：一是对养老基金的性质和筹集方式、支付时间进行统筹安排，对于不同地域、不同筹集方式、不同支付方式的养老基金采取不同的投资策略，以确保资金投资的最优化，实现养老基金保值增值；二是建立完善的养老基金风险评估系统，在养老基金进行风险投资之前，应当对运用各种风险评估软件对该笔投资的风险进行准确的分析，并建立对应的风险防控机制，在确保养老基金安全的同时实现保值增值；三是建立养老基金的日常监督控制体系，通过计算机对养老基金的日常变化进行实时的监测、审核、评估，及时发现其中存在问题或者是可能造成资金风险的指标，并及时的加以控制，并对养老基金投资的每一个步骤进行监督控制，以确保养老基金的保值增值。
（四） 统筹区域养老保险制度，缩小城乡差距
在人口老龄化不断加剧的情况下，统筹区域养老保险制度，缩小城乡差距对于我国养老保险制度的完善具有极其重要的作用。首先，对于各个省、市的人口老龄化现状和人口老龄化趋势进行全面的统计、了解，并且结合各个省、市的经济发展情况，建立分门别类的、细致的养老保险制度，不同省、市的养老保险制度均有所区别，但是与自身的地域特点和发展情况相适应，从而促进全国养老保险制度的完善和整合，使得养老保险制度的实施更具针对性，以避免社会矛盾的发生；其次，通过宣传教育和颁布适合农村的养老保险制度，加大农村老年人购买养老保险的力度，比如通过宣传教育让农村老人意识到城乡一体化给他们带来的冲击，可能以后无法利用土地来维持生活，并且让其意识到子女进城后可能面临巨大的压力无法很好的赡养他们，让其主动购买养老保险，对于没有能力购买养老保险的，国家应当采取一定的措施加以扶持。另外，就是应当退出适合农村老人购买的养老保险，而新型农村养老保险的退出已经做到了这一点。通过以上方法，实现全国各个省、市、县、乡养老保险制度的不断完善。
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