辽宁省小微企业融资困境与对策研究
中图分类号：F276 文献识别码：A 文章编号：1001-828X（2015）011-000-02
引言
2015年辽宁省政府报告中明确提出加大金融支持小微企业的力度，增强金融服务实体经济能力。由此可见小微企业融资难已经成为政府部门高度重视的重要工作之一。解决小微企业融资难问题不仅是发展小微企业的重要举措，也是促进辽宁省经济结构转型，实现经济可持续发展的重要途径。
一、辽宁省小微企业的发展现状
辽宁省小微企业的数量众多，而且其分布比较广，尤其是在近些年小微企业的发展速度呈现直线上升的趋势，小微企业对辽宁省的贡献比重达到了80%左右。分析辽宁省小微企业的特点：一是数量多，但是规模比较小。辽宁省小微企业的资产规模比较小，从业人员也少，但是其数量众多，其占到企业总数的90%以上；二是小微企业的融资渠道单一。小微企业融资的方式主要是内部融资，很难获得金融机构的资金支持；三是经营灵活，管理松散。辽宁省小微企业多数属于劳动密集型产业，其主要是以服务于当地市场为主，家庭式管理模式比较突出；四是发展周期较短。小微企业从成立到结束往往不会超过10年，这与小微企业所处的市场竞争和管理模式具有很大的关系，比如小微企业缺乏资金支持，管理分散，其很难与市场中的大型企业相抗衡。
虽然小微企业的个体资产总值比较小，但是小微企业的总资产要占到辽宁省资产总值的54.4%，无论是在创造社会最终产品，还是在缴税方面小微企业对辽宁省的经济发展都作出巨大贡献：一是促进了辽宁省经济的可持续发展和经济结构转型。小微企业的快速发展为辽宁省的经济发展提供了新的动力，促进了辽宁省经济结构转型的发展；二是小微企业成为吸纳社会就业的主要载体。小微企业为社会提供了大量的就业岗位，具就业市场的信息反映，小微企业已经成为当前人才招聘的主力军，小微企业在稳定社会就业方面发挥着重要的作用；三是促进辽宁省的科技创新。小微企业是当前科技创新的主要力量，小微企业是创新型企业的主力军。
二、辽宁省小微企业融资困境分析
1.体制政策上的失衡
虽然近些年辽宁省出台了系列针对小微企业融资的政策制度，但是由于这些制度缺乏具体的可操作性，导致其在实施的过程中存在很多的局限性。比如辽宁省出台的《关于小企业贷款信用担保管理的若干规定》对小微企业的信用担保做出了很多限制规定，这就会给小微企业享受到信用担保制造很多困难，最终导致小微企业享受不到该政策的优惠；另外信贷手续繁琐，融资成本相对较高。小微企业除了进行内部融资之外，其还需要向金融机构申请贷款，但是目前中小企业向金融机构申请贷款的手续比较繁琐，需要小微企业提供较多的资料，这样无形之中就会增加小微企业融资的成本。
2.小微企业自身缺陷
一是小微企业管理不科学。财政状况缺乏透明度。辽宁省大部分小微企业实施的是家族史的管理模式，存在经营权与所有权高度集中的现象，而且由于小微企业规模比较小，因此其没有完善的规则制度。最为关键的就是小微企业缺乏专业的财务人员，没有建立科学的财务制度，导致小微企业的经营比较混乱，这样不利于金融机构及时掌握小微企业的财务信息；二是小微企业抵押担保能力不足。小微企业缺乏可抵押物是小微企业难以向金融机构进行信贷业务的主要因素，虽然辽宁省建立了信用担保体系，但是由于辽宁省的信用担保体系系统还不完善，导致很多小微企业并不能享受到信用担保的优惠政策；三是小微企业盈利能力差，经验风险高。辽宁省小微企业主要是依靠内部积累来进行扩大再生产，因此小微企业的利润就比较低，这样金融机构在向其进行信贷支持时，就会存在较大的风险，因此金融机构出于安全考虑其不愿意向其进行信贷
业务。
三、辽宁省小微企业融资困境的解决对策
针对辽宁省小微企业融资困境，有效解决小微企业融资难，以此促进小微企业的可持续健康发展，本文结合内外因素提出具体解决小微企业融资难的对策：
1.加强政府宏观调控，完善金融服务于服务体系
政府部门作为市场的宏观调控者，其一定要发挥职能，通过完善的政策制度，拓宽小微企业融资渠道：一是小微企业要进一步落实国家和地方出台的系列扶持政策。近来年国家针对小微企业融资难的现状，提出了系列的优惠政策，同时地方政府部门也及时根据国家的相关政策制定了具体可行的制度，这些政策制度在顶层设计中是科学的，但是检验制度的科学的唯一途径就是实践，因此政府部门要切实发挥功宏观调控职能，将国家以及地方政府的各项政策落实到实处；二是推进小微企业信用担保体系建设。担保机构对解决小微企业融资难起到了关键性的促进作用，针对小微企业可担保物短缺的因素，辽宁省要大力推进信用担保体系的建设，一方面要在全省范围内扩大信用担保机构的数量，优化其地域结构，构建多层次的中小企业融资信用担保机构，并且鼓励更多的民间资本参与到信用担保体系的构建中。另一方面政府部门要完善信用担保体系建设的法规体系，对信用担保机构的运营提出具体的规定。尤其是要大力发展信用公共服务体系的建设，为小微企业及金融机构提供信息交流平台；三是完善政府公共服务和社会管理职能。针对当前小微企业多头管理的格局，辽宁省应该建立完善统一的小微企业金融服务机构，形成管理机构体系，比如目前辽宁省组建了民营企业办公室等机构，实现了对小微企业的统一管理。
2.大力发展中小型金融机构，加快产品和业务创新
一是辽宁省要大力发展面向小微企业融资的中小型金融机构。虽然商业银行对小微企业的支持是非常大的，但是我们也要积极发展中小型金融担保机构，发挥社会资金的力量。因此辽宁省要根据小微企业的发展情况，创新金融机构的形式，比如创建社区银行，开展面向小微企业的中小银行。同时辽宁探索银政合作缓解小微企业融资难。比如近年来，建行在辽宁等地创新开展“助保贷”融资产品，由地方政府和建行共同筛选企业组成“小微企业池”，缓解了小微企业抵押担保难、成本高的难题，并将“撒芝麻盐”的财政补贴转变为“四两拨千斤”的金融支持，收到一定成效；二是加快金融产品和业务创新。辽宁省要大力促进金融机构向小微企业进行信贷的支持力度，鼓励金融机构为小微企业打造量身打造的采购贷、自主贷等创新产品。比如辽宁股权交易中心登记托管挂牌的中小企业，均可以通过股权定增、股权质押、发行私募债券等方式实现融资。
3.小微企业要建立完善的管理制度
首先小微企业要完善内部管理制度，提升自我素质。小微企业融资难的主要问题就是小微企业自身存在的缺陷造成的，比如小微企业的规模小、抗风险能力低以及管理理念落后等等因素，为此小微企业要从完善内部控制入手，规范自己的行为，提高小微企业应对市场风险的能力；其次小微企业要树立诚信意识。基于信息不透明因素的限制，小微企业要想获得信用担保支持，就必须要重视诚信，注重社会影响，将企业的各种行为按照银行信用等级标准制定；最后小微企业要健全财务制度。加强自身理财能力，以完善的财务制度提高金融部门对小微企业的支持。
基于小微企业融资难的问题，辽宁省要紧紧把握“国家振兴东北老工业基地”的契机，综合各方面力量，切实完善与促进小微企业融资管理体系，以小微企业的健康发展促进辽宁省经济结构转型的实现。
