山东省中小企业资金管理存在的问题及对策
（一）内部管理体制松散，缺乏系统化
中小型企业由于规模小，其内部的管理一般不够严谨。在企业的发展经营过程中，一般不会制定发展计划，除此之外，中小型企业内部普遍不重视财务数据所提供的信息，更多的会根据管理者的个人意识来进行管理运营。
（二）融资难问题仍然是制约山东省中小企业发展的突出问题
目前，中小企业的长远发展仍然面临着诸多问题。企业税费对于中小企业来说仍然是一把沉重的担子，有些企业面临着需缴纳20多种税的困境，使得中小企业普遍感觉压力大，难以承受。同时，受宏观环境的影响，银行缩小了贷款的规模，并且失约的现象也逐渐增多。
二、山东省中小企业资金管理问题分析
（一）筹资管理问题
融资渠道单一，融资难。山东省中小企业在筹集发展资金时，大多数会首选内部融资，而银行贷款更是中小企业内部融资的主要方式。但是，站在银行的角度，它必须确保发放的贷款能够按期收回，所以银行在发放贷款时会采取严谨的态度。
（二）运营资金管理问题
应收账款管理不善。目前，很多企业因为资金链的断裂而面临着经营困境。在资金链条的断裂中，应收账款的管理情况是影响资金链条的关键所在。在济宁中鳌装饰有限公司中，其长期装修所产生的工程欠款以及装饰材料的赊销现象比较严重。就会演变成资金无法及时回笼，银行存款进一步增加，公司所面临的财务风险也会越来越大。
三、山东省中小企业优化资金管理的对策和建议
（一）拓宽中小企业的融资渠道
加大商业银行的贷款力度。鼓励各商业银行根据中小企业的自身特点开发设置新的金融产品，增加对中小企业的支持力度。对抵押、担保的方式进行改革创新。银行可以在提供抵押或担保的形式上进行一定的创新，比如中小企业的品牌、商标等无形资产。
（二）应收账款风险的防范与管理
在企业经营形成“应收账款”时，就会制定一系列的制度，使得这部分应收账款能够有计划的慢慢收回，逐渐减少应收账款。同时，对经营中形成的每一笔欠款，进行及时的记录反映，掌握应收账款的动态变化，使得管理更加具有方向性。
（三）提高企业的资金管理意识
随着山东省的经济快速发展，其省内企业的进步步伐也越来越快，中小企业要想在这个大环境中有自己的立足之地，务必要有科学的管理方式。对于一个企业的发展，资金是其发展的支柱，必须增强对资金管理重要性的认识，建立合理的资金管理系统，而避免相应的工作人员随意凭经验处理。
（四）加强资金内部控制制度
内部控制制度的制定可以增强资金管理的效果，所以公司应该针对资金的内部控制制定相应的制度。一方面，杜绝“不相容岗位”由同一人担当的现象；另一方面，授权明确合理。企业的持续发展，分工明确是基础，即“分工明确，各司其职”，建立权限明确、分工合理、职责清楚的内部管理体制。
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