利用银行客户信用等级评价制度问题研究
市场经济环境下，银行作为经济主体其自主性越来越强，所面临的竞争越来越激烈；客户信用评级制度是银行为应对经营活动面临的风险而制定的，其面向银行服务对象，实现了客户与银行的直接连接，对银行选择市场、开拓市场具有积极意义；因此，银行应合理利用客户信用等级评价制度，以提升银行的市场竞争力。
一、客户信用等级评价
银行客户信用等级评价制度是银行运用规范、合理、科学、统一的评价方法，对客户一定经营时期内的经营规模、信誉状况、资金水平、还债能力、发展前景等资信信息进行综合分析，对客户信用水平进行真实、公正、客观、综合评价后，对客户进行分类评级的一种制度。评级结果是银行确定客户授信风险限额、授信形式、担保要求、期限等的重要依据，影响到银行经营策略及经营风险程度。
当前，我国银行客户信用评级内容主要有：①偿债水平评价。银行对企业贷款按期偿还率、利息按期偿还率、资金流动比率、速动比率等进行评价，这是评估客户信用的重要指标。②财务效益评价。财务效益是衡量企业管理绩效的重要指标，反映了企业的经营能力、盈利水平，盈利越高，经营状况越好，银行贷款后风险度越小。银行可从资本金利润率、销售税率、成本费用利润率等方面评价。③企业素质评价。包括领导者素质、员工素质、企业现代管理水平等。④发展前景评价。包括市场预期影响力、新产品开发状况与能力、效益预测。⑤信用指标评价。主要对客户的授信资本金偿还记录、授信资产利息偿还记录进行分析评价。
银行对客户信用评价后，多以打分法进行评级，以等级确定客户信用度，但此种方法在于确定“贷与不贷”、“贷多贷少”，而对银行风险评估较少，因此，为解决打分法缺陷，一些银行采用基于主要成分分析法和BP神经网络的评价方式，以确定贷款方向与贷款金额，防范银行风险。在确定客户信用等级后，银行依据客户信用评级状况确定信用发放方式，如A类客户应大力支持、优先审批，B类客户要严格管理、强化担保，C类客户应强化监督、及时催收、收缩授信。
二、客户信用等级评价制度在银行管理中的运用
1.客户信用等级评价制度的应用意义
客户信用等级评价制度是银行应对市场变动、防范管理风险而采用的一种管理制度，对银行防御风险、赢得效益具有积极作用。
其一，可有效预防银行资金风险。客户信用评价是一动态管理过程，贷款前银行对客户资信进行定量与定性分析，作出客观、公正的综合评价，可有效预防风险；贷款过程中，银行可根据客户信用变化情况及时调整信贷政策，将风险降低，进而维护金融市场的稳定；贷款发生后，按客户信用评级结果实行相应的信贷政策，是银行资金风险管理的基础。
其二，可实现银行经营效益。资金风险管理是银行经营效益得以实现的重要保证，客户信用评级是资金风险管理的重要手段，也是风险管理的基础，在此条件下，银行可实现安全、稳定经营。另一方面，在激烈的市场竞争和市场需求多变的环境下，银行经济主体地位愈加突出，需市场营销的紧迫性愈加强烈，银行与客户建立了合作关系，使银行赢得了一定的消费市场，且客户信用评价的应用为银行制定市场经营策略、开拓市场提供了支持，这对银行实现经营效益、提升市场竞争力均有积极意义。
2.应用过程中存在的问题
客户信用等级评价制度对银行发展起到了重要作用，但如何将此制度效应最大化发挥仍是银行关注的焦点。由于我国客户信用起步较晚、成功的经验模式较少，且银行管理内部存在一些问题，使得客户信用评级制度应用上存在一些问题，主要表现在：
其一，“奖惩”方式单一。银行在确定客户信用评级结果后，对信用等级高的客户，在贷款时给予一定优惠，而并无其他奖励措施；对信用等级低的客户，除了停贷、减少贷款，相应部门并未给予一定辅助，使得银行收贷困难。
其二，动态变更缓慢。客户信用评级是一动态过程，即使在确定客户等级后也应对客户信用状况进行实时跟踪，以确定后期营销策略、贷款计划，然而一些银行在一期确定客户信用等级后，往往以历史数据确定后期合作，而未进行实际考察、跟踪，导致客户资信变更缓慢，影响了银行经营的安全性。
其三，部门联合不到位。客户信用评级是对客户信用的评价，要全面评估客户信用度、预防银行金融风险，还需工商、税务、质量监督、环保等部门的协助，以营建一个良好的社会信用环境，进而保障客户信用评级制度的真实性、实施效果。然而，这些部门之间协作力并不高，甚至每一部门对失信客户的惩治力度不足，进而影响了客户信用评级制度的实施效果。
其四，信贷透明度不高。客户信用评级本身就是一种社会诚信问题，客户信用评级制度的实施应具有社会监督力的支持，如政府组织、银行之间、媒体新闻、社会民众、企业等，然而，银行在利用客户信用评级制度过程中，往往仅仅依靠自身力量，而相关的支持力量缺失，这不但影响了信贷的真实、有效、透明性，且不利于社会信用环境的构建，难以推动银行、金融行业持续发展。
三、优化客户信用等级评价制度应用效果的措施
1.优化评价体系，发挥评级作用
客户信用等级评价制度应用效果的实现关键在于银行本身，尤其是银行信用管理工作，这就要求银行强化客户信用管理，将其作为风险管理、经营管理的重要内容，并设置相应的管理部门，对客户信用进行综合、针对、全面、动态管理，以实现客户信用管理实效。信用评价体系是支持客户信用评价制度得以实施与实现的基础，银行要充分运用已掌握的信息，建立健全信贷登记咨询系统，借助此系统查询相关企业状况，建立企业与银行链接的信息系统，直接跟踪企业信息，建立开放性的资信服务系统，以公开网站公布客户贷款、信用信息，建立客户信用系统与制度，建立社会化监督网站，调动社会成员参与到信用评级监督中，以降低信用道德风险，发挥信用评级制度的作用。 2.增加优惠待遇，提升个体信誉
银行在对信用等级较好的客户实施优惠贷款的同时，可采用其他非物质奖励、激励策略来提升客户的信用程度。例如银行定期召开新闻发布会，将当地政府、银行、合作客户、新闻门体等积聚起来，每年一次，以媒体报道、奖状表扬、评级通报等形式对信用等级好的客户进行奖励，提供更加优惠的政策，如优先发放贷款、优先购置原材料等，为信用好的客户赢得更好的发展环境，并以此刺激信用等级较低的客户向信用度好的客户群发展，进而扩大银行经营市场。
3.深化动态管理，降低信贷风险
银行应对贷款额较大、信用等级较低、行业波动较强等特殊客户进行实时跟踪，并建立独立的信用评级、监督部门，以及时、实时了解客户生产经营状况、市场变化情况，进而依据企业实际、市场实际调整后期贷款方向、贷款金额、合作力度、营销计划等；并加强催款、还款管理，及时收回拖欠款，且在此过程中与工商部门、政府、法院等部门进行协作，推动客户及时还款，降低银行经营风险。
4.启动多个部门，营建信用环境
良好的社会信用环境是督促客户守信、守法的重要条件，银行在利用客户信用等级评价制度进行银行经营管理时，应注重银行与工商、防疫、监督、技术、税务、环保等多部门间的协作，在多部门联合行动的作用下，提升客户信用等级评价制度防范风险作用的发挥。如银行从工商部门获取客户的相关资信，从税务部门获取客户交税、纳税水平等，进而对客户等级进行评价；为保证银行具有良好的社会信用环境，工商部门坚持一个企业只开一个户头，仅有一个营业执照，从源头上控制多头开户，防范企业骗取银行贷款、逃废银行债务。
5.调度社会力量，实现联合制裁
催贷、追债是银行的一项重要工作，影响到银行的运营状况，尤其针对一些信用等级差的客户，银行必须采取相应措施给予警示，如终止合作、走法律途径、减少贷款等；同时，银行应积极联合社会各界力量对这些客户进行制裁，如利用媒体力量将等级差的客户曝光，与多部门进行联合，待银行提供相关信息后，工商部门视情况给予惩罚、吊销执照等，税务部门加大税收惩处力度等；以多部门、多途径来制裁信用等级差的客户，以实现警示、惩罚效果。
结语：
市场环境下，银行要取得市场竞争优势，必须进行风险防范；客户信用评级实现了银行与企业的对接，意在降低银行信贷风险、提升银行经营效益，银行应充分意识到此制度的应用价值，并以优化评价体系、动态管理、增加优惠方式、联合制裁、部门合作等途径推动此制度效应的实现；而只有如此，才能推动银行持续、健康发展。
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