浅析存款保险制度对中小银行的挑战
存款保险制度是指吸收存款的金融机构在无力偿还债务或破产时，为保护全部或部分债权人的利益，维护金融市场的安全与稳定而采用的一种制度安排，目前世界上已有110多个国家和地区建立了存款保险制度，我国于2015年5月1日正式推出该制度。
一、中小银行发展现状
（一）资本充足率低
资本充足率是指银行的总资本在其资产中的比例，其大小能够反映银行的偿债能力，2008年金融危机后，巴塞尔银行监督委员会拟定了新的国际金融监督框架――《巴塞尔协议三》。在《巴塞尔协议三》中核心资本的地位被大大提升，而相应的弱化了银行的附属资本，而我国监管机构为了与国际银行业监管接轨，同时也为更好的防止国内金融危机的发生，也制定了中国版《巴尔塞协议》。其中对资本充足率的要求与《巴塞尔协议三》的8%保持一致，但其核心资本要求达到5%，比国际版《巴塞尔协议三》高出0.5%，但由于我国中小银行业的一级核心资本受到其自身规模的限制，同时，由于相对较低的资产储备水平和较高的不良资产率，使得中小银行的资本充足率难以达到监管部门的要求。
（二）盈利模式单一
所谓盈利模式单一是指中小银行的利润来源结构单一化。目前，我国绝大部分银行的利润来源主要集中在存贷利差上，主要原因在于我国金融业实行分业经营，使得商业银行无法涉足更多的业务领域，而且商业银行也无法利用闲置的资金像一般法人一样进行证券投资，而只能投资于风险较低，收益也相对较低的政府债券和央行票据等；同时受政府政策限制的影响，中小银行也无法开展更多的表外业务去优化自身的利润结构，所以对中小银行而言，盈利出现负增长也是有可能的。
（三）规模仍然偏小
中小银行规模小，一方面指的是其物理规模小，这主要表现在网点设置和基础设备方面。虽然中小银行近年来得到了较大发展，但与大型商业银行相比仍有较大差距，以网点设置为例，一般规模较大的一家商业银行在同一地区的网点数量是一家中小银行网点数量的二到三倍。规模的大小在很大程度上能够反映服务能力的大小。显然中小银行的服务能力有明显的不足；另一方面指的是资金规模小，受到自有资本和盈利能力的制约，中小银行缺乏足够的资金实力去开展新的业务，使得中小银行在日常运作中难以获得规模经济，从而无法快速增加资产规模。
二、存款保险制度对中小银行挑战
（一）增加额外保费支出
我国的存款保险制度从诞生伊始就实行差别保费，其构成主要有两部分，一是基准费率。一是风险差别费率。就基准费率而言，对所有吸储机构是相对合理的，原因在于其相同的储蓄余额，将面临相同的基准费率。而从风险差别费率角度看，中小银行面临更多的保费支出。风险差别费率的高低一般由各大银行的资本充足率、拨备率、信用评级等指标而定，对于中小银行来说，由于自身的市场规模、资信与管理、资本充足率等较大型商业银行具有先天劣势。因此，与大型商业银行相比，中小银行面临着相同的存现余额却要交纳更多保费支出的局面。我国的存款保险制度具有强制性。作为营利性组织，为保持以往的盈利水平，中小银行可以转嫁成本，但后果往往会使储户的交易成本提高、收益减少。由于金融产品的同质性很强，成本转嫁的后果就是储户的流失。但对于大型商业银行而言，由于存在着规模优势，即使与中小银行面临相同的风险差别费率，也会通过自身的规模效应而使其成本减小甚至被抵消。所以存款保险制度出台使中小银行面临着成本增加和储户流失的两难选择。
（二）大额储蓄面临流失
金融行业中有“大而不倒”的结论。存款保险制度出台后，这种“大而不倒”的结论虽然会被逐渐打破，然而在非常时期难免会出现“大而不能倒”的情况，像1984年5月美国伊利诺伊大陆国民银行危机中，联邦存款保险公司担保了其所有存款，这种情况也不是没有可能发生在中国的任一大型商业银行身上。但对于中小银行而言情况可能会发生变化。中小银行业务范围小，受牵面窄，更容易被纳入市场竞争之中，其发生倒闭的可能性也就相对较大。所以出于资金安全的考虑，社会公众及企业往往更注重将大额资产存于大型商业银行。所以，对中小银行而言，不断增加的经营风险使其难以留住大额资金。
（三）存款保险制度加速金融市场优胜虏汰
存款保险制度在发挥维护金融市场安全作用的同时，也加速利率市场化。利率市场化进程的加快逐渐使得金融市场尤其是银行间市场竞争更加激烈。目前，我国对利率市场的管制主要表现为存款利率上限没有完全放开。可以想象存款利率一旦完全放开，必然会使得存款利率上，银行存贷利差减小。对于大型商业银行而言，由于具有丰富的表外业务和资金优势，使得自身可以较长期承受利差缩小所带来的盈利减少、成本上升的情况。但对中小银行而言，长期的承受能力明显受到自身业务与资产规模及政府政策的限制，使得无法开展更多的高收益业务，因此可能面临着成本大于收入的局面。所以主要靠存贷利差为收入来源的中小银行发展极有可能陷入困境之中，破产也可能会成为常态。
三、中小银行应对存款保险制度的建议
（一）提高资本充足率
资本充足率是衡量商业银行经营与管理以及抵抗风险的指标之一，在中小银行的发展过程中，资本充足率不足的问题越来越严重，保持较高的资本充足率不仅能够提高中小银行经营的稳健性，还能提高市场对中小银行的信心，有利于中小银行吸收存款、开展业务。而且从存款保险角度方面也有利于减少风险保费的支出。为此中小银行应该扩大社会的股权融资，提高中小银行的一级核心资本充足率，同时利用金融市场工具增加其附属资本，扩大资本来源渠道。
（二）加强业务创新，增加竞争能力
创新是任何企业进步的灵魂，银行业也不例外。在市场竞争中，中小银行受到自身业务限制无法与大型商业银行竞争而往往处于市场劣势，所以对于中小银行而言要积极的开拓自身的表外业务与收费业务，实现多元化的盈利渠道。例如，加强信贷产品研发，积极开展咨询与管理业务。增强自身的盈利能力，这不仅有利于中小银行提高资本充足率，也有助于其累积更多的财力获得规模经济，更有助于避免因利润来源结构单一给中小银行转型带来的困扰。
（三）建立客户管理档案做好风险控制
在银行的发展过程中，不良资产的产生是任何银行都无法避免的。受到政策的影响，传统国有商业银行的不良资产一般由成立的四大资产管理公司进行剥离，这大大减小了不良资产对国有商业银行的发展的消极影响。但对于中小银行而言，以往积累的不良资产一直会影响到自身的资信与发展。所以为防止不良资产的不断增加，中小银行应该建立客户资料管理档案。做好对客户自身的风险控制工作，区别对待不同资信的客户，减少不良资产的增加。
（作者单位为西安外国语大学）
[作者简介：杨鹏兵（1993―），西安外国语大学本科在读。]
