基于数据包络分析的商业银行效率评价
一、商业银行效率
经济效率是在一定的经济成本基础上所能获得的经济收益。银行效率属于经济效率，是经济活动中投入与产出或成本与收益之间的对比关系。商业银行作为一般性企业，必须对市场、顾客及产品价格进行明确定位，向股东提供最大的回报。同时商业银行又是一个特殊的企业，商业银行为资金短缺方与盈余方提供中介服务，具有其业务特性。由于受到实现利润最大化和企业价值最大化目标的约束，会尽可能多地节省投入，也希望尽可能多地扩大规模、增加产出。本文研究5家国有控股商业银行（中国银行等）和7家股份制商业银行（招商银行等）以及2家城市（杭州、宁波）商业银行，考察区间2007～2014年，数据来源各银行年度报告。
二、数据包络分析
数据包络分析（DEA）是1978年由美国运筹学家Charnes、Cooper和Rhodes提出的，以相对效率概念为基础发展起来的效率评价方法，适用于多投入、多产出、多目标的绩效评价。对具有相同类型的部门或单位（决策单元，DMU）的评价依据是DMU的输入和输出数据。输入数据是指DMU在某种活动中需要消耗的量，输出数据是指DMU在经过一定的输入后所产生的结果量。根据输入数据和输出数据来进行不同DMU之间的比较分析，就是评价部门或单位间的相对有效性。
本文测度中国商业银行的技术效率TE、纯技术效率PTE和规模效率SE，应用到BCC模型。1984年，Banker、Charnes和Cooper为生产可能集合引进了距离函数的概念，TE被分解为PTE和SE的乘积，即TE=PTE×SE。
三、基于DEA的商业银行效率评价
本文将银行的产出通过利息收入和手续费及佣金收入两个指标表现，对于投入指标，选择总资产、员工人数、利息支出这三个变量表示。本文选用DEAP2.1软件对我国商业银行2007～2014年效率进行测度。在所选的决策单元中，农业、建设、招商、浦发、兴业、民生银行、杭州银行的2014年行为技术有效，且规模报酬保持不变，处在生产函数的有效前沿面上，表明在当前的投入水平达到了产出最大，绩效水平相对较好；工商银行虽然技术效率无效，但是纯技术效率达到了最优，说明就样本单元本身的技术效率来说，投入和产出已经达到最优，是规模原因导致了银行技术无效，即其规模与投入产出不相匹配，当前处于规模递减状态，说明在当前技术状态下规模过大，应适当减少生产规模以改进效率；中国、交通、华夏、光大、广发、宁波银行表现出了无效率，其主要原因是投入过多或产出不足。
由于中国、交通、华夏、光大处于规模报酬递减阶段，所以四家银行存在投入过多且产出不足的问题，作为实行国有股份控股的中国银行的投入冗余明显高于新型商业银行。特别是中国银行，存在着严重的人员过多的情况，员工冗余达到了28233人，应减少一定的人员数量，两家银行应尽可能减少总资产量及利息费用的支出。广发、宁波银行处于规模报酬递增阶段，其更突出的问题在于产出即手续费及佣金收入的不足，作为商业银行，更应当努力提高商业银行其他业务收入。总的说来，在2007年至2014年期间，国有银行整体表现不如股份制商业银行。其中，建设银行整体效率最优，中国银行从2011年起，效率下降，且处于规模报酬递减阶段。广发银行效率处于低位，且处于规模报酬递增阶段，表明其处在“初创”阶段，发展势头较大。
四、提升中国商业银行效率水平的策略分析
1. 优化和改善宏观经济环境
自2008年金融危机之后，欧债危机、美债危机为世界经济蒙上了一层又一层阴影。我国的政治优势，市场潜力、企业竞争力等综合优势不断提升，有利于我国利用好重要战略机遇期。但我国经济增长的人口红利正在不断消失，“倒逼”我们必须利用好改革这个重要的红利，深化改革进程。目前，中国经济面临经济下滑的潜在可能，同时也有通货膨胀的压力。如果这些问题愈发突出，将会演变成为滞胀。中国的经济发展到现时的水平，关键是要走出“中等收入陷阱”。产业结构固然要调整，也不能忽视经济政策，即财政政策和货币政策的作用，通过两项政策，正确引导资金流向。只有相信市场，才能让市场更加可持续地发展起来。
2. 加强商业银行科学管理，增强综合竞争力
无论是银行内部还是专家学者，对我国商业银行的科学管理研究较少。仅仅通过简单的财务指标是不能够对商业银行实施有效管理的。2006年会计制度改革，使我国金融行业会计口径更好地与国际接轨，有助于我们借鉴国外银行的管理经验。利用科学、实证的方法进行效率研究，能够客观地对我国商业银行经营做出决策。外延式发展不适合我国商业银行在新阶段的提升，内涵式、集约化发展才是最符合当今发展需要的。
五、结束语与展望
本文的主要结论如下：
1. 商业银行大规模在A股、H股市场上市，有助于经营结构合理化，提高商业银行的经营效率。
2. 我国商业银行层次化明显，国有股份制商业银行效率较低且处在规模报酬递减阶段；股份制银行及其他城市商业银行呈现出蓬勃的活力，经营效率较高，且多处在规模收益递增阶段，有很大的发展空间。
3. 中国的改革正处在攻坚克难阶段，我国的商业银行也应当积极促成由外延式增长到内涵式增长的转变，进行金融创新，以适应利率市场化及宏观经济可持续发展的需求。（作者单位：南京财经大学）
