浅析工商银行中小企业信贷风险形成的原因及对策
一、企业的因素
（一）经营管理不善
大部分中小企业都是家族企业，存在人员比较集中，组织机制障碍等限制，难以吸收外部人才，企业更高层次的发展会受到限制且长期以往，会造成管理松懈，技术弱后，难以维持日后的发展壮大。
（二）财务制度不够健全
很多中小企业处于发展阶段，财务制度不是很完善。对要融资的总量与贷款的总量不相匹配相，有的中小企业仅仅只能提供抵押品，甚至出现了缺乏正常经营记录、资金用途和还款资金等手续。由于中小企业固定资产比率低的财务特征，金融机构很难向信息不对称的中小企业提供贷款。
二、工商银行的因素
（一）业务发展保障机制不完善
一是工商银行作为公司业务的翘楚，大型企业也是其主要客户，而大型企业具有国家政策扶持信用高等优势，银行针对发展中小企业金融业务的战略部署时，加强资源配置，在贷款总量计划之内优先保障大型企业贷款投放。因此中小企业缺乏一个比较完善的业务保障机制。
二是工行对中小企业没有制定相应的考核计划，没有明确的措施来约束中小企业信贷。在考核基层时，未能开发小企业业务的占比，对开发这块业务时不够积极。对中小企业专业化管理的水平不是很到位。没有做好市场分析，业务支持，组织协调，风险防控。
（二）没有好的营销模式，办事机械程序化
一是工行的CM2002通过模型化分析、关联性控制和参数式设定基本实现了信贷资产事前、事中、事后的风险识别、计量与控制的刚性化。但中小企业还是处于发展壮大的阶段，不能完全满足银行放贷的要求。
二是中小企业向银行贷款时，企业采取分级审批的管理办法，提交凭证之后，银行为了加强真实交易背景、贷款用途及客户重点信息的调查审查，还要有专门的人去实地考证。导致了审核流程繁琐，对疑惑的问题，相关的财务人员需提供银行等各种数据凭证，层层上报。而且银行没有根据不同的中小企业类型制定不同的贷款政策，不能具体情况具体分析。
（三）商业银行创新意识不够，服务产品老化单一
一是随着社会的发展，市场上五大国有银行银行、地方性股份制银行、大型集团控股的商业银行推出不同的中小企业融资产品。随着综合经营的展开，政策性银行、非银行金融机构相互购并扩张金融业务的势头愈发猛烈，国有银行垄断的格局将被彻底打破。
二是现代信息技术发达，支付宝余额宝等理财产品的出现，推动了中小企业向网络融资平台的发展。工行没有积极通过共享在线交易信息，努力缓解中小企业融资担保难题。缺乏完善的网络融资产品、流程和IT系统，不能为客户提供良好的融资服务体验。
（四）银行从业人员素质不高，贷后管理工作不完善
一是如今银行业发展迅速，而有的从业人员违背道德不遵守相关的法律法规，为了蝇头小利贪污的例子比比皆是，如许昌银行董事长高志民贪污受贿被实名举报，其涉案金额巨大。也有违背银行房贷准则，私自放贷造成坏账的例子到处可寻。
二是银行在发放贷款给企业之后，对贷款资金的使用状况及企业的重大经营管理决策等没有进行必要的检查、监督和参与。有的进行检查了，但是仅仅是流于形式，没有具体的制度和程序上的限制与制约。当然，相对于贷前、贷中，贷后的管理是难度大，而且不同行业过程复杂，会影响贷后管理工作的积极性。
三、对于完善工商银行信贷风险的对策建议
（一）明确目标客户和市场
1、因地制宜抓客源
经济发达地区要加快业务创新步伐，提高在本行的竞争力。经济相对不发达地区要选准市场切入点，落实本地比较优势的产业和客户，选择与客户需求及本行风险管理能力相适应的信贷产品，积极切实地发展业务。
2、拓展优质中小企业
对于能够提供不动产抵押的优质中小企业，要积极运用“网贷通”等产品发展优质客户；对缺乏不动产押品的中小企业，要抓住供应链和核心企业，依托订单、存货、固定资产等要素，积极发展融资业务。大力发展专业市场中的小微企业，创新担保和增信方式，采取针对性风险控制措施，满足其个性化融资需求。
（二）完善业务发展保障机制
1、完善小企业金融业务专营机制
要牢牢结合各地小企业客户的地域、产业分布特点和业务发展需要，合理设计分工模式、激励考核和业务流程。小企业金融业务中心要切实承担起市场分析、产品技术支持、风险管控等方面的职责。
2、做好营销宣传工作
加大营销宣传力度，充分利用网点、窗口等渠道，积极运用电视、报纸等媒体广告以及路牌广告等途径，合理把握广告投放的重点和强度，形成固定的小企业广告投放节奏，巩固持久营销效果。加强与中小企业主管部门及监管部门的沟通，建立信息交换工作机制，通过多种方式宣传我行小企业金融服务工作成效，树立支持小微企业发展的正面形象。
（三）推进创新型融资方式
1、目光放于新的融资方式
2015年1月8日，宜信公司与中信银行在京共同签署战略合作协议，双方将在资金结算监督、财富管理、大数据金融云、供应链金融、创新业务等多个领域达成战略合作。这成为互联网金融企业与传统金融机构的一大创新性合作。宜信联手中信银行创新P2P资金结算监督模式。工商银行也应借鉴其经验，在维持传统银行业的同时，也要为国有银行的未来开辟新的道理，才能在市场中站立稳固的地位。
2、积极总结推广金融创新产品
进一步创新小微企业贷款担保方式，研究与企业结算、存款相挂钩，以及依托承诺回购、非标准化押品抵押等增信措施的小企业信用贷款产品，有步骤地提高小企业信用贷款的比例。在授信审批逐步集中的条件下，银行应单独设置小企业信贷业务专职审查审批团队，并按行业或区域等维度设置审查审批岗位，对审查审批人员进行专业化分工。
