浅析中小企业融资困难的原因及对策
中图分类号：F276.3 文献识别码：A 文章编号：1001-828X（2015）024-0000-01
我国中小企业融资困难的原因主要是中小企业自身问题、银行金融机构以及社会三方面。
1.中小企业自身的问题
大多数的中小企业前期发展规模小，资金少，技术人员缺乏，还有在管理上存在漏洞，这样就造成银行金融机构在贷款的问题上比较慎重甚至不愿意提供贷款服务。中小企业在融资贷款和市场开拓上存在劣势，企业的运营状况和经济效益在财务的统计上存在混乱的问题，在中小企业向银行金融机构贷款的时候，需要提供资产担保凭证，处于发展阶段中小企业的资产抵押能力不足，这些原因造成中小企业向银行金融机构办理贷款困难的问题。中小企业故意占有银行借贷的资金造成中小企业的信用危机，比如中小企业以假合同、预约支付前期定金和对借贷资金拖延偿还时间等方式占用银行的借贷资金拖欠不还，更严重的把借贷资金私吞。这些中小企业故意造成的信用风险使得金融机构对企业的借贷资金的额度加以限制。中小企业存在潜在的信用风险，中小企业的潜在信用危机有外部原因和内部原因，外部原因是企业在经营贸易的纠纷和对贷款不能及时按照银行的规定偿还等。内部原因是企业内部的管理制度不健全，财务工作和销售工作的沟通存在问题等。中小企业的信用危机造成了银行金融机构对企业的信誉度评估低，因此不会轻易的借款给企业。
2.银行金融机构方面
我国的国有银行体制改革，基层的银行对企业的借贷审批的权力已经交给上层银行金融机构，在地方的商业银行的网点也减少，而且企业在对银行金融机构的借贷审批程序相对严格，步骤比较繁琐，需要层层按规定审查，耗费人力和物力。企业在需要贷款的时候，银行贷款办不下来，这样造成地方基层银行金融机构不能及时的给需要贷款的中小型企业提供借贷服务。一些中小企业开发的高新项目和产品在市场上具有广阔的发展前景，会给企业带来巨大的经济效益，但是银行工作人员专业业务素质以及对市场的评估能力有限，对这些中小企业的发展前景认识不足，中小企业只能得到民间资本和风险投资的认可，得不到银行金融机构的借贷服务。中小企业的经营规模小，和大企业相比经济效益少，银行在对中小企业进行放贷之前会考虑自身经营成本和监管的费用问题，所以一般的银行金融机构不愿意借贷给中小企业。
3.政府社会方面
人们对于理财的意识受传统观念的制约，在中小企业向社会进行融资的时候，人们担心风险大，不愿意投资，中小企业由于资金规模小达不到上市公司的要求不能发行股票进行融资，通过债券进行融资难度大不容易实现，中小企业想融资一般只能通过国有银行的渠道进行借贷融资。社会缺少分担借贷风险的担保行业和机构，社会担保机构和体制不健全，在中小企业借贷的担保方面主要是向银行提供固定资产的抵押，对于中小企业的企业资质、项目发展、企业信誉等方面很少作为担保条件来考虑，在社会上的第三方担保机构缺少法律的监管，有些非法担保行业比如高利贷机构，容易造成企业欠债越来越多最后导致企业倒闭。我国在企业评级系统领域没有完成的体系结构，需要出台相关的法律办法来建议一套完成的企业评级体系，需要政府的监管。
二、解决中小企业融资困难的对策
1.中小企业自身解决途径
在中小企业内部要建立健全一套完整企业管理制度。中小企业要树立良好的诚实信用的社会形象，保证企业会计信息的真实性和完整性，提高企业资产的质量，保证质押资产担保有效性，必须要有一套完整的企业内部的管理规章制度并按规定的内容履行企业的管理义务。企业要提高风险意识，建立企业一系列预警机制防范意外的信用风险，企业在经营上要严格遵守法律条款，按照法律规章制度办事，在银行金融机构的借贷业务上不钻空子，在经营意识上要保持诚信，减少信用危机。
2.银行金融机构方面
建立独立的审查制度，客户经理要了解基层银行信贷经理掌握的企业的信息，对数额小的借贷资金建立独立审查制度，操作要简化，对中小企业贷款发放的审批权限要交给基层银行金融机构，保证贷款按时发放到中小企业。提高银行工作人员的综合素质，对中小企业的高新项目要有认识和了解，针对中小企业高新项目贷款的风险建立一个风险损失率的计算公式，用盈利补上亏损，推动基层商业银行的可持续发展。银行金融机构要建立中小企业借贷的专门负责机构和管理制度，改变以往的按行政区划分总行和分行的关系，在对中小企业评定信用方面可以找社会上的中介机构进行，这样可以简化银行金融机构的服务程序，节省人力和物力，银行和中小型企业之间要建立一种紧密的联系。
3.社会各领域共同推进
增加中小型企业的融资渠道，建立健全中小型企业的融资制度，对民间的融资方式要规范化，通过政府的监管，提供社会融资渠道的利用率和合法性，避免企业债务风险的发生，建立健全完成的担保制度，扩大中小型企业动产担保范围，企业的存货和账款应收可以作为担保条件，为具有发展潜力的中小型企业提供部分担保和全额担保等方式，保险公司可以作为担保机构，为中小型企业设立保险系统的担保险种。借鉴国外的经验，为中小型企业设立评级体制系统，建立全国范围的信用数据库，用法律保证信用数据库的合法性，实现信用信息资源的共享，对中小型企业的信用度评定采用科学合理的方式，加强政府监管的力度，对银行和企业的合作要大力的推动，政府对中小型企业发展要大力扶持。
三、总结
中小型企业的发展离不开资金的支持，解决中小企业的融资困难的问题，必须要企业、银行和社会共同努力，在政府相关法律政策的支持下，为中小企业融资建立一个可靠公平的环境，让中小型企业能健康稳定的发展。
