压力测试及其在银行风险管理中的应用研究
银行压力测试，是指利用一系列方法来评估银行承受罕见但仍然可能的宏观经济冲击或重大事件的过程。
压力测试理论的应用是较为广泛的，比较常见的有两种，其一，将压力测试应用于软硬件测试中，又可称其为，强度测试、负载测试。其二，就是较为传统意义上的压力测试，主要用于银行业风险评估管理等，是指在某一个特定主观想象中的极端市场情况下，比如某种货币突然贬值、利率陡升、股价暴跌等异常情况，整个金融机构或资产组合在面对这些市场突变带来的压力下的表现状况。
作为依法成立的经营货币信贷业务的金融机构银行，其风险管理，要通过一整套风险管理流程和模型，使银行能够实施以风险为本的管理战略和经营活动，包含度量、监测和控制风险等所必须的技术和管理工具。
在国外银行的压力测试中，并不是机械地完成测试任务，而是以压力测试标准为基础，建立一套与自身实际紧密结合的压力测试框架，并将其规范。从而在金融市场极端不利的情况下，为董事会、管理层决策提供支持。从而防范和控制各种重大风险，有效管理银行资产。
在我国，银行的风险管理压力测试是上文提及的第二种形式，即在国家相关部门的干预下，建立一个极端的市场环境（金融危机、货币贬值、储户挤兑货币等），测试银行在面对这些压力下的承受能力，以及化解危机的能力，从而为银行决策层提供决策依据。
在银行的风险管理中开展压力测试，以便促进银行风险识别和控制，弥补其它风险管理的不足。
2009年5月，巴塞尔委员会发布了《稳健的压力测试实践和监管原则》，自此，压力测试已成为一家银行整体治理和风险管理文化的重要组成部分。
二、国内外银行压力测试产生背景及应用情况
压力测试之所以被重视，主要是因为由于2007年美国房地产市场价值下跌引发的次债危机逐步严重，在2008年引发全球性的金融危机，造成许多投资银行、保险公司、基金公司等金融机构倒闭，或被兼并、被国有化等等，原本的金融体系被再一次重创，殃及世界经济发展，甚至出现多国经济倒退现象。《金融时报》发表了高盛公司首席执行官劳德尔.贝兰克梵的文章，指出针对当前金融危机中金融机构的表现，应当开展压力测试和情景模拟分析。事实上，压力测试用于金融业起于20世纪90年代，主要用来评估账户市场交易风险，经过不断演进发展到金融业的各个领域。在金融危机之前，银行对压力测试的重视程度是不够的，直到金融危机爆发，金融业被重创，才得以被重视。
目前，国外银行的压力测试，通常会将情景统一设定，测试资本和风险的匹配度，并提供给银行一个整体的评价视角，包括监管银行的资产变动情况，管理银行的负债结构、资本和流动性，评价银行战略和计划的适应度并制定应急计划，测试银行对外部市场的敏感度。相比国外我国银行业的压力测试，起步比较晚，是最近几年才开始的，也取得了较为喜人的成果。从央行对我国主要的商业银行的压力测试结果表明，我国银行业的资本较为充足，风险管理也比较谨慎，总体上承受风险的能力还是比较强的。但是，我国的银行业压力测试还并不完善，甚至不少银行对此感觉很神秘，没有得到足够重视，相关人才，实践经验、理论积累等都与国外存在较大的差距。
三、压力测试在银行应用方法简述
第一，以国情为基础，设计统一的压力测试情景。要根据国际标准建设银行全面风险管理系统，特别是压力测试系统。加强交流，并依据国情，取其精华，制定规范化标准，建设一个符合国家金融业实际的统一测试情景，可以采用两种方法：其一，模拟历史事件情景；其二，假定特殊事件情景。这两种方法都有着各自的优缺点，相对来说后者比前者更加优越。以国情来看，我国的宏观经济一直处于较为快速发展的状态，经济呈现大幅下滑的数据不足，所以模拟历史事件情景就相对来说不合适，因此，在一定程度上结合历史事件模拟通过假定特殊事件的情景法是符合国情的主要压力测试方法。比如，我国现今成为世界上房地产泡沫较大国家之一，可是房地产市场带来的经济效益是十分重要的，鉴于此可以设计一个这样情景，假设房地产泡沫破裂，房价下跌严重，结合2007年美国次贷危机引发的全球金融危机事件，模拟出金融危机的特殊情景。
第二，构建完善银行压力测试模型。在统一压力测试情景下，各商业银行要依据各自的实际情况，充分考虑自身的各项条件，根据国外先进经验，建立其符合自身特色的宏观经济模型。并将其引入风险管理中进行压力测试，在实践中灌输压力测试的理念，提升人员素质，不断地以模板为基础进行优化调整。例如，在如今我国房地产业呈现泡沫状态的情况下，设计压力测试模型关系表，针对房地产业贷款设计压力测试模型及表现表。
第三，将压力测试全面引入银行风险管理。全面的压力测试体系，应该是包含着应对风险的政策、制度、流程、预案以及压力测试的计量工具。要建立全面的风管体系，将压力测试引入日常的管理中，让每一个成员理解压力测试的重要性，将其根植于日常管理流程中。
第四，加强上层管理重视。压力测试设计的情景，都是假设的，出现的概率较低，上层管理容易存在侥幸心理，所以，要从根上强化管理层的重视程度。优化组织结构，强调压力测试，在风险管理中，将压力测试作为重要的工具，定期进行全面的压力测试，并形成规范。同时还要在制度上强调重视压力测试，制定标准，确保压力测试发挥其应有的作用。
四、结束语
面对金融业的快速发展，其面对的市场主体越来越多，风险也越来越大。我国银行业要加强压力测试，并将其全面导入银行风管体系，充分发挥其作用，为银行在面对极端金融市场突变的情况下，能够从容地制定决策，以更好地解决罕见的宏观经济冲击或重大事件所引起的风险问题，为我国银行业可持续、健康地发展保驾护航。
