我国商业银行信贷风险管理存在的问题与对策分析
商业银行经营管理的重点内容是信贷风险管理，随着中国市场化改革进程的加快，商业银行信贷风险管理和建设也取得了一定成绩，但仍是薄弱环节。2015年以来利率市场化、新的商业银行法颁布实施以及存款保险制度的实施，商业银行经营环境和经营压力明显加大，另外实体经济疲软、贷款规模增速下降、净息差收窄、监管部门严格规范收费、不良资产上升导致拨备计提增加、互联网金融冲击等内外部因素交织叠加和共同作用导致银行利润大幅下滑，不良贷款增加，威胁金融体系的安全。
一、我国商业银行信贷风险管理存在的问题
1.中国商业银行业不良贷款率低于西方发达国家商业银行
我国商业银行2001年不良贷款为29.8%，近破产状态。但是，自从行业重视并引入实行了审慎会计原则、商业银行实行股份制改造，再进行上市改革等原因，商业银行实行了严格措施控制资产质量，2001年～2014年不良贷款率逐步降低，2014年以来不良贷款额和不良贷款比率有升高的态势。因为，中国经济进入新常态化模式，经济增长放缓企业，市场需求不足，经营环境不佳；加上以供给侧为重点的调结构改革，去产能、去库存、去杠杆的加速，部分过剩行业及其上下游企业的经营状况持续变差，企业违约引发的信用风险所致。
从2008年以来我国金融机构不良贷款率一直低于主要国家商业银行不良贷款比率，如表。因为中国经济基本面在全球是比较好，还发展了资本市场，提高直接融资比重。
2.贷款投放过于集中
商业银行贷款资金集中度高，主要表现为信贷投放存在行业集中、客户集中、期限集中和区域集中。具体而言，商业银行贷款主要集中在发展较好的房地产、生产制造业和电子通讯行业，容易受行业波动或企业自身经营问题的影响，让外部风险转嫁到贷款者身上。如中国无锡尚德破产重整案中12家金融机构申报债权高达76.51亿元，尚德的破产使银行巨额贷款面临难以足额偿还的风险。商业银行贷款客户主要集中在大中型企业，而微小企业因为贷款额度低、频率高、信息获得成本高等原因导致商业银行成本高而风险大，很难获得充足贷款。我国商业银行为应对国际金融危机的严重冲击和国内经济下行的风险，新增贷款出现了向中长期贷款集中，导致流动性不足，多次出现“钱荒”现象，中央银行被迫超发，影响经济稳定，且出现产能过剩现象。近几年商业银行新增贷款主要集中在经济比较发达的广东、浙江、山东和江苏省。
3.商业银行经营管理机制不健全
我国商业银行经过以产权为核心的股份制改造，基本建立了现代企业制度相适应的治理结构，信贷管理组织结构发生了巨大变化。纵向管理上，初步建立了全面的业务发展和风险管理体系，总行、分行、支行间的管理进一步清晰，各级分行也实现了与总行业务部门的对接；横向管理上，新增特定风险的专职管理部门，同时着眼于建立以客户为中心的组织架构和业务营销模式。真正建立了以客户为中心、以市场为导向、以经济效益为目标、以风险控制为主线、市场反应灵敏、风险控制有力、运作协调高效、管理机制完善的组织架构。在全面风险管理框架下，按照风险管理体系集中、垂直、独立的原则，建立了职责明晰、分工明确、相互制衡、精简高效的银行内部组织架构，提升了商业银行风险管理的掌控水平。但是仍然存在着很多问题，如：信贷审查部门和公司业务部存在矛盾，审查部门与银行发展存在矛盾，造成审查部门很多时候无法独立考察一个项目的实际风险。而为了规模发展，有时公司部门也会牺牲质量来换取规模的问题。
4.激励不足以及约束过度
我国商业银行基本是总分行模式，总行与分行间便形成了委托代理关系，委托人的上级行缺乏足够动力去监督下级代理人行为，加上长而松散的委托代理链条对信息传递的递减效应，信息不对称问题突出。在对经理人激励时，基本上采用行政化的考核方式，与经营结果相关不大，因此，无法有效激励其经营积极性。最终导致代理人的理性选择就是通过积极运作人际关系来紧紧保住目前的职位，再求以升迁。而在约束方面，实行贷款责任终身制和风险考核制，形成了苛求的刚性约束，导致了代理人极易出现两种极端行为，即风险厌恶型行为或风险爱好型行为，并使代理人披露有利信息而隐藏不利信息，加大了商业银行信贷风险。
二、完善我国商业银行信贷风险的对策
1.在商业银行内部树立全面风险意识
银行是经营风险的特殊企业，只有承担一定的风险才能实现最大盈利，如信用卡除了刷卡手续费以外，另一个重要的收入来源就是罚息，但是银行必须做好不良率和回收率之间的平衡。因此，首先使员工树立风险意识，并成为企业文化的主要内容；其次，完善银行治理结构与组织结构，健全内部控制制度，坚持审贷分离，控制贷款额度及规范；第三，建立健全激励约束机制，强调以人为本的理念，参考国外先进经验，引入平衡计分卡、3600绩效考核体系，健全公平的升迁制度与员工职业发展计划，提升员工的工作热情与工作效率；第四，加快人才培养和引进力度，尤其要创新引进与培养具有全球战略眼光、市场开拓精神与管理创新能力的经营管理人才和信息技术、合理风控、交易研究、产品定价等方面的专业技术型人才。
2.建立健全商业银行信贷风险预警系统
商业银行的风险具有客观性、普遍性、潜在性和不确定性，但是可以评估测量，做到早识别、早预防。具体而言，一是可以由银监会牵头建立各商业银行共享的客户数据平台，使各商业银行获得客户充分的信息；二是学习国外商业银行经验，运用高技术建立测量模型，进行预警增强对风险的控制；三是采用更加灵活和动态化风险评估方法，对风险大小和发生概率做出分析评价，使银行最快速度采取有效行动来实施信贷控制，降低风险，争取风险发生前的处理时间；四是当风险警报出现时，根据风险类型、风险性质、风险高低、风险范围等多个因素做出决策建议，使损失降到最低。
3.改善商业银行信贷投放过于集中的现状
加大对微小企业贷款规模，商业银行应该贯彻国家加大对微小企业贷款规模的政策，发挥微小企业社会稳定基石的作用；加大对电子商务企业的信贷规模，电子商务的发展改变了人们生活方式和工作方式，给消费者、企业和国家都带来经济效益。但是，由于电子商务企业竞争加剧、人工成本、广告成本上涨，利润下降，甚至倒闭。同时，融资需求具有额度小、频率高、需求急、期限短等特点，很难得到融资支持；.加大对农村地区贷款规模，我国农村地区目前很多商业银行对农村贷款仍是市场空白，商业银行将资金流向农村和欠发达地区，改善农村地区金融服务，促进“三农”事业发展，支持社会主义新农村建设。
三、小结
我国商业银行应结合实际，从自身改革入手，建立科学高效的信贷风险管理机制和信贷风险防范的预警机制，加强企业诚信意识的培养，建立社会化的信贷风险联合防线，这样才能真正的有效的化解信贷风险。政府应该发挥重要作用，如建立政府主导的担保机构、建立信息共享平台、建立企业自然人征信共享平台、协调各金融机构的关系、建立处理不良资产的相关法律法规、加强配套服务以及建立统一风险补偿金制度等。虽然现在我国商业信贷风险控制存在一定的问题，但在社会的广泛关注下，在政府、银行和企业的共同努力下，我国商业银行信贷风险管理的内容会越来越丰富，也越来越完善。
