商业银行的操作风险及其防范
从长期的角度来讲，我国商业银行主要的任务是简单的存贷款的业务、但是，随着我国金融业不断的开放进程加快，并且市场化的改革在不断的推进，市场风险越来越是我国商业银行面对与关注的一个目标。以内现阶段我国的利率与汇率有可能会造成市场风险等因素长期受到政府严格的管制，大多数的商业银行从根本上并不是能够正确地意识到市场风险并提供一些应对的政策。并且现在许多的商业银行都在实行股份制的改革，对与他们来说，去除不良资产与补充资本金只可能是股份制改革的一个新的起点，想要真正成为一个现代的商业银行，我们需要加强风险的管理问题，建立一个完善的机制。
一、我国商业银行操作风险现状
银行的发展是一个现代社会国计民生的一种方式，然而风险则是发展现代银行生存和发展的核心。从很长时期的发展来看，我国的金融改革已经取得了一定的成果
在1995年我国颁布了《商业银行法》使得商业银行有很大的发展，在不断促进的国民经济中快速的发展中发挥了重大的作用。我国现阶段如果想要建立真正的商业银行需要很长的时间，因为我国的改革比较落后，同时在监管的方面我国的手段也不是很有效。
就目前的情况来看，我国的银行体系的组成是由人民银行与国有银行等其他的银行一起组成的。
然而对于银行的内部却存在着普遍的不良资产的比例大、资本金的不足、公司治理有着很大的缺失、盈利能力变得差等问题，这个现象展现出我国的风险水平是处于一个比较低的水平当中，虽然我国的商业银行状态还是不高，不过我们还是在积极的改善当中。
但是，随着我国的商业银行业的改革的日益在不断的深化，银行的风险也不断的呈现出一种频繁爆发的势态，其中的操作风险却是一个很重要的引爆点。这里所谓的商业银行的操作风险，因为内部程序与人员存在着一定的问题，因为信息不是很完善，机制也不是会一直都保持良好，所以有时候会造成一定的风险。2002年的房地产开发商开始利用虚假的按揭不断的取出银行的资金，再到了2003年因为内外的勾结骗取银行的资金，这样的案例说明了银行的操作所引起的案件正在朝着“高职务、高科技与高案值；发案数量多、内外一起勾结作案、作案手法”的特点发展。
二、我国现阶段商业银行操作风险的主要成因以及表现类型
1.我国商业银行操作风险的生成原因
操作风险生成的理论分析是安于这样一个假说，即使它本身是在一个比较安全与完善的市场经济环境中，商业银行可以作为市场经济中的一个细胞，因为本身有着正常的产权结构与相应的公司治理方式。但是随着我国目前的一种市场经济环境，在中国的一些银行尤其是一些国有的大银行似乎还是不具备这样的条件，现阶段中国经济的作为一个不断从计划经济走向市场经济的国家过渡的经济类型，其本身有着属于自己的特点。我国的银行是国际的一个核心的传统的国家，同时金融业也有了很强的时代的印记。
从操作风险的角度来讲，中国的银行业除了上面提到的一般生成原因之外，还是有其自身很多的显著特点。
2.因为产权制度的缺陷导致了国有商业银行治理的残缺不全
操作风险原因有一个比较主要的方面，同时因为这个原因导致了一定的损失。我国风险的操作风险形成的主要原因与前文描述的基本一致，主要的形成因素可以使内部因素与外部因素相结合而形成的。但是从一些方面来讲，我国的经济历史背景是与其他的国家不同的，所以导致了经济发展的状况也是不尽相同的，因为这个问题在一定程度上也导致了风险的产生。这也是导致商业银行在公司治理方面、经营管理方面、科技进步方面、风险文化方面等诸多方面产生的差异。在欧洲中的国家中，英国与美国等的国家中的银行业因为经历了很长的历史发展阶段。所以，形成了一个较为成熟的商业文化的环境，科学与完善的法律制度在一定程度上形成了一个思维定式。导致了商业银行的经营与管理也形成了一定的惯例。在我国完善的市场发展中，我国的商业银行存在的风险已经在一定程度上满足了国际上对操作风险的定义。我国的银行业在一定程度上具有比较完善的监管机制与经营管理机制，我国在最近的几年中也是取得了不少的成绩，也得到了一定的地位。
并且不断的涌现出了一批杰出银行家与经营情况很好的银行，正如当时正在经营的中国银行、“南三行”与“北四行”等的一些银行，特别的一个就是中国银行。在中国银行成立开始时，是一个带有国家银行的性质的银行.但是后来不断的沦为袁世凯印钞厂，后来就被用来弥补大量的财政赤字，并且不断的滥发钞票，最终的结果导致了中国银行信誉变得一落千丈。
3.因为经营管理体制的弊端导致银行内部控制的不健全
现阶段国有的商业银行产生的这种产权制度可能不仅仅损害了银行的公司本身治理的制度，同时也间接的损害了商业银行的内部控制方法。许多的欧洲国家大多使用的是股份有限公司的形式。许多的商业银行主要是由四个机构共同进行监管的，体现的主要是互相制衡的机制，各种机构是互相照顾，互相限制的关系。这一特点最为典型的内部组织结构模式是我国最为经典的模式。而对于我国的商业银行内部组织结构现阶段最为缺乏的就是对于权力的制衡，特别是一些监督机构的地位还是没有得到真真正正的贯彻，我国的许多股份制的商业银行在执行的过程中没有起到本身应该有的作用，从而导致了管理机制存在一定的弊端。
这一点可能是与我国现阶段的国有商业银行的产权结构稍稍有一定的关系，这也可能是因为与中国人的文化传统有着一定的关系。就目前来说，中国的银行业特别是国有的商业银行实行的是根本的“四级管理与四级经营”的制度，因为这种组织的架构与国际上一直通行的矩阵式的架构恰恰相反，对于银行负责人的权利的说明，我国许多的商业银行在权利方面没有固定的要求限制，使得许多的银行失去了自身的保护在一定程度上虚化了商业银行的实力。 三、操作风险对于防范的措施
操作风险的内容是十分广泛的，对于风险存在的方面是很难分辨出来的，所以我们需要的是对风险的问题进行分类与归纳，使得当风险出现时会有更好的方法去解决，与此同时，这些风险的存在并不是独立的存在着而是需要依靠着许多因素而共同存在的。
因为我国的基本文化与国家上的其他国家有很多的不同，所以在一定程度上也就加大了如何识别操作风险的难度，同时也就导致了操作风险的表现的类型与方式也就有着很大的不同。但是，由于我国的经济阶段正是处于一个社会主义的市场经济的初级阶段，我国的国有金融力量也正在处于一个主导的地位，国有的经济力量也正在变得日益趋于占据主导的地位，现在我国的所有制的仍然存在情况当中，这种经济的发展与金融的发展不对称会可能导致一些结构化的金融变得稀缺，而一些稀缺的资源变得官营化的制度也必然会导致一些寻租的行为的发生，这是导致我国的商业银行产生内部风险的一个产生的主要原因。
对于操作风险的进行管理，最最重要的一点是对于银行管理层的认识。但是我们需要建立一个相对完整的治理方式，通过对我国商业银行操作风险进行分析寻找一套解决风险的与银行治理的方式，通过对制度的分析来我们了解到我国的商业银行的基本行为与特征。并且制定一系列性对有效的对策去预防操作风险的发生。理论上，我们需要达到以下的要求：
第一点：健全操作风险识别与评估体系和完整的风险汇报机制：
商业银行需要按照新巴塞尔资本协议框架的要求，不断的借鉴国际的先进经验并不断的运用现代的科技手段，从一些技术的手段方面来说或者是从风险的角度来讲。建立一个科学的内部评级方法，建立一个比较适合的风险预警的系统，并且并且持续的进行监管有进行评估，其可以涵盖整个业务的方面。
其中主要的措施可以分为以下的三点：
（1）要重视日常的监管与检查。不断的加强监管的力度，加大对部门与人员的监督与管理，完善我国的商业银行的监管手段与监督方式。
（2）建立一个循环可持续改进的过程。检查监督是对一些是否符合理的不符合项目。
（3）充分的发挥稽核监督的职能。合规性审计向一些合规性审计与风险性审计并重的转变，更是突出风险性审计。我需要对国有的商业银行的一些部门进行监管与评估，同时也需要对各个部门进行评估从而对风险有进一步的了解，提出更好的解决风险的能力。
第二点：实行业务流程的再造，不断的防范操作风险对现行业务制度以及流程进行更彻底检查、全面整合与完善，不断的整合优化业务的流程，对于我国商业银行新兴发展的业务进行风险评估，从而可以更好的面对风险与解决风险，加强解决风险的业务流程，不断的完成风险管理的方法。
第三点：建立一个有效的激励约束机制
国有的商业银行需要加强对经济资本的约束力，试着改变衡量绩效的方法，试着提高对于资本问题的影响与重视，在一定程度上多多的关注操作风险的存在。增加对于操作风险经济资本指标的考核。通过对于风险资本的计量和分配，运用风险调整资本收益率（RAROC），将可能发生的损失量化为成本，我们需要建立一个相对完善的机制，对风险有一个比较完善的分析，对风险存在的方面进行完善，兼顾长期与短期的风险。建立一个持续的、循环的操作风险改进过程由责任单位或责任人对现有问题制定整改计划和措施，对于存在的风险进行全面的平衡与发展，确定合理的指标来进行防范，关系整个操作风险的问题，促进整个风险的防范。把风险及内控管理纳入考核体系，切实加强和改善银行审慎经营和管理，严防操作风险。不要制定与既定目标与机制相违背的方法，违背经营管理的机制。
第四点：不断加强操作风险的文化建设
因为银行员工的素质高低，可以直接的影响到各种业务处理的质量问题，具有高素质的员工不仅仅是内部控制作用主要发挥的基础，而且也可以弥补内部的控制制度产生的不足。现阶段我过得商业银行的建设队伍是十分的重要，金融业务的种类在一定程度上也是在提高，经营的方向也是在扩大，我国的商业银行在不断的发展当中。
（1）进行内部风险的控制与管理。要求所有的员工都有一定风险管理的意识，在一定程度上可以保持一个良好的氛围，既爱情能够对于操作风险的管理意识。
我们需要在一定程度上吸取员工的经验与意见，增强员工的能动性，提高员工在经营方面的自主性。
（2）加强风险意识的教育。我们需要提高员工的素质，培养员工的基本素质，完善操作的规程与制度，还有对法律知识的培养，使得避免一些不必要发生危险的发生。通过各种手段来提升员工的素质，完善整个机制的使用，不给一些不法分子犯罪的机会。使得银行的发展不会因为员工存在问题而出现风险。我们需要对各种纪律问题进行警示，得到警示的作用。不断的落实对员工行为排查制度，我们需要对一些有第二职业的员工进行严格监控，使得一些风险可以被扼杀在摇篮里。对一些正在进行第二职业的员工，要密切的关注其发展的动向。
结束语：对于我过现阶段存在的问题来看，我国还是存在着许多的金融案件，对于商业银行的监督还是很不完善，存在的问题还是很多，所以我们还是需要不管的风险进行评估与监管。我们同时还需要对于银行的人员进行教育，对于他们存在的问题要扼杀在摇篮里，我们需要完善银行内部的管理制度，加大对操作风险的控制机，有效的防范与缓解存在的危机。
