国有商业银行改革问题研究
我国的国有商业银行是金融结构中的主导，在国民经济发展过程中起着极为重要的作用，而面对当前社会经济的发展，以及外资银行的全面进军，国有商业银行需要实现彻底的改革，以在满足经济发展的基础上，赢得竞争的优势。但是，基于国有商业银行自身的特殊性，要想实现其彻底改革，需要从整个金融改革背景的宏观层面出发，并结合国有商业银行自身的弱点，才能克服当前所面临的困难，进而实现全面且深入的改革。
一、当前国有商业银行改革所面临的问题
目前，我国已经建立起以国有商业银行为主体、多种金融机构分工合作的金融组织体系，国有商业银行在整个金融体系中占有主导地位。随着我国金融市场改革的进一步深化，国有银行面临的外部压力越来越大，这也推动了国有银行改革的进程，但是在银行体制改革过程中也存在着很多的问题，具体体现在产权制度、治理机制、后备保障等方面。
（一）产权制度上的缺陷致使政企不分、权责不明
商业银行是高财务标杆的金融企业，要想获得持续性发展，必须保证资本结构的合理性、流动资本的充足性以及高信用素质。当前，我国国有四大商业银行都在进行所谓的内部“综合改革”，即从变革内部管理为突破口，力图提高自身的管理水平，但是这种效果仍然是很有限的，并没有完全改变制约雁行经营发展的“瓶颈”，其原因就在于国有商业银行的产权界定不明，致使其在经营管理的过程中逐渐呈现出一系列的问题：第一，政企不分致使经营目标多元化。国有商业银行在法律上讲属于企业，但是在实际操作的过程中体现出了一定的政治化特征，致使国有商业银行无法实现完全的自主经营，在承担政府职能的过程中凸显出国有商业银行经营目标的不明确性，从而制约了国有商业银行经济利益的增长。第二，国有商业银行在结构上所显示出的是公有产权式形式，这种结构形式下的国有商业银行是无法明确权责的，国家与政府成为了其承担风险者。第三，在产权形式不明确的经营管理形式下，国有商业银行无法实现对经营主体的有效监管，进而致使其经营效益无法得到保证。近年来，国有商业银行的体制改革确实在一定程度上提高了管理水平，但是横向比较来看，与一些在国际上比较活跃的商业银行相比，还存在着很大的差距，政企不分、权责不明的弊端越来越明显。
（二）治理机制体系不完善
在现阶段国有产权制度下，国有商业银行治理模式暴露出来的问题对其经营效果及市场竞争力的提高造成了极大的影响，主要表现在以下三个方面：首先，国有商业银行现有产权结构模式下形成了一股独大的局面，进而致使国有商业银行最高管理层无法发挥出自身的功能。其次，当前，国有商业银行的董事会以及监事会都是直接代表股东的根本利益的，但是其在实际管理过程中并没有实现权力的充分行使，致使监管失效，加上管理机制的不健全致使最终的管控权力落在了经理层。再次，治理框架不健全，国有商业银行是一个行政化的机构，其机关化特征影响了其经营目标的定位，缺少权利制衡的制度性安排，承担过多的政治使命反而限制了自身的发展；最后，缺乏健全的监管制度，并且相应的激励机制也不完善。当前的国有商业银行无法脱离政府职能的束缚，其在相应的管理制度上、薪酬体系上都实施着政府管理模式，加上内控局面的存在，自制薪酬制度也不科学。
（三）不良资产难处理、资本金极度匮乏
从资金的流动性需求来看，四大国有商业银行都积存了大量的不良资产，这给银行带来了一些盈利，之所有没有出现流动性的问题，主要得益于政府对银行的管制，加之我国金融市场体系还不健全，行业内的竞争并不充分，这种潜在的风险并没有完全暴露出来，但是实际问题是显而易见的，在不良资金的处理上，商业银行对不良资金的处理速度过缓，进而致使不良资金因停滞过久而贬值；处置的方法手段过于陈旧，效果极差；处置费用经常都是居高不下，且处置的过程经常面临许多障碍，在处理的过程中既没有完善的法律做支持，也没有相应的行政力量做后盾，加上人员素质低，专业技能差，无法实现有效处置。在资本金上，国有商业银行在改革的过程中最大的绊脚石便是资本金极度匮乏，制约了改革的进程与自身的稳健发展。
（四）国有商业银行面临外资银行的强力冲击
自我国加入WTO之后，大批的外资银行、证券公司等以合资或者是独资的方式出现在大众的面前，这些公司大部分都是“全能”企业，包含了银行、证券、保险等多个业务领域，对我国的金融业造成了非常严峻的挑战。与国外银行相比，国有商业银行在自主经营相对较弱，在管理过程中包含了众多的行政部门的参与，这种分权式的管理方式造成了国有商业银行参与竞争的障碍。此外，人才争夺也是国有商业银行面临的重要挑战之一。外资银行薪酬一般较高，国有商业银行却实行着以平均主义为特征的工资制，导致国有商业银行在人才争夺方面处于劣势，出现了人才流失的情况。在激励的市场竞争中，如果失去了人才，将导致国有商业银行处于被动的地位。
二、当前国有商业银行实现彻底改革的途径
（一）明确划分产权界限，实现产权制度改革
产权制度改革是新一轮国有商业银行改革的前提，无论是内部治理结构的变革还是股份制改造，都要先解决体制上的问题，国有商业银行产权制度具有国有产权、国有商业银行不具备独立法人资格等基本特征，产权体制改革的路径就是要解决政府与银行的隶属关系，形成一种资本关系，实现政企分开、权责明确、管理科学的目标。首先，要掌握当前国有商业银行资本的实际存量，实现对四大商业银行资本的有效清理，从而为实现资本的优化配置奠定基础。其次，要科学定位国有资本股权在商业银行股份中所占的比重，确保在发挥国家控股优势的基础上，能够实现资本杠杆的优势作用。这就要求要针对上市公司、非上市公司实施不同的股权划分，实现国有商业银行的股份制改革，在此基础上要使国有商业银行按照股份制的要求来实现经营管理，进而明确国有商业银行法人治理的管理框架。 （二）优化治理机制体现
国有商业网银行治理机制的优化，是内部组织制度形成并能够发挥实际作用的基础，完善国有商业银行治理是保证其自身转换经营机制的关键。当前国有商业银行的股份制改造应从自身组织结构入手，从组织制度上剪短银行与行政之间的“脐带”，首先，要在明确管理目标的基础上，制定相应的价值准则、调整组织结构，从而明确权责划分，完善决策机制，健全控制机制，以在提高国有商业银行运行效率的基础上，实现国有商业银行经济效益目标的追求，并要实现组织构架的重组，进而明确岗位职责。其次，要在构建健全的监督机制的基础上，完善相应的激励制度体系。只有这样才能有效的避免“内控”所带来的负面影响，进而在有效监督权责落实的基础上，保护相关利益者的利益不受损害，应加强监事会的职能，形成外部审计和监事会的双重监督治理模式，从内部入手，采取适当的整改措施，及时解决内部出现的问题。最后，要强化信息披露、完善相关法律建法规。通过建立健全信息披露制度来提高国有商业银行的经营透明度，以公开透明的信息披露制度体系来强化对国有商业银行的有效监督，确保相关利益人的合法利益不受损害，并落实责任；建立健全的法律法规，能够以法律的强制性来约束国有商业银行人员的行为，从宏观上确保国有商业银行改革的顺利进行。
（三）实现国有商业银行对不良资产的有效处置，并拓宽资本金的融资渠道
随着金融市场的逐渐放开，国有商业银行要面临着竞争环境将更为复杂，经营的风险性也会提高，必须对当前存在的潜在风险予以排除。在不良资产的处置上，要求做到如下三点：首先，要在建立完善市场机制的基础上，不断提高宏观调控能力，以在降低决策成本投入的基础上，实现商业银行经济利益的最大化，与此同时，要针对当前国有商业银行呆坏账准备金的现有制度进行彻底改革，从根本上杜绝不良资产所带来的恶略影响，此外，要建立完善的法律条款以起到强制约束的作用；其次，国有商业银行自身要不断的提高对不良资产的处置效率，做好相关的控制工作，并要实现在不良资产处置上的专业化服务，提高技术含量。在拓宽资本金融资渠道方面，需要国家财政给予拨款，并且商业银行自身也要强化经济效益，实现资本金的积累，同时还可以通过上市来筹资，或者是通过发行长期次级债券来实现融资。
（四）国有商业银行提高自身的市场竞争力
面对外在银行的挑战，国有商业银行首先应该实现自身业务的拓展，实现“全能化”，包含了银行、证券、保险等多个业务领域。提高国有商业银行的自主经营，在管理过程中改变当前分权式的管理方式，消除当前众多的行政部门的参与银行管理的现状。此外，人才争夺也是国有商业银行面临的重要挑战之一。国有商业银行要实现平均主义为特征的工资制的改革，提高银行工作人员的工资福利待遇，从而吸引与留住人才，为银行提供发展的动力，在市场竞争中处于优势地位。国有银行向现代股份制商业银行的转化已经成为了必然选择，实现利益格局的调整，通过体制改革增大银行的体制收益。实现银行传统的“一刀切”的管理方式，依据实际的金融需求实现金融业务的创新，提高银行产品的竞争力。
三、结束语
国有四大商业银行在我国的金融市场中处于主导地位，当时在发展的过程中却存在一定的问题与弊病。面对当前我国国有商业银行在改革过程中所面临的一系列问题，需要在改革的过程中明确划分产权界限、实现产权制度改革，优化治理机制体系，并要实现国有商业银行对不良资产的有效处置、拓宽资本金的融资渠道，从而在解决当前问题的基础上，为我国国有商业银行实现全面改革奠定基础。
