关于云南省农村信用社股份制改革的若干思考
[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2017.15.117
1 引 言
?y监会自2011年提出要用五年左右时间全面完成农村信用社股份制改革以来，云南省农村信用社股份制改革工作在2016年取得了阶段性成效。客观评估云南省农村信用社股份制改革实施效果，审视当前面临的问题，对明晰云南省农村信用社未来改革发展的方向，进一步促进我国农村经济的发展，具有十分重要的意义。
2 云南省农村信用社改革发展现状
2.1 资产规模不断扩大，经营收益稳步增长
一是资产规模不断扩大。截至2016年年末，全省农村信用社各项存款余额7238亿元，位居全国农合机构第10位，净增857亿元，增速13.43%；各项贷款余额4547亿元，位居全国农合机构第9位，净增601亿元，增速15.24%；存、贷款余额及增量均位居全省金融机构之首，增速也名列前茅。二是保持了信贷风险总体可控。2016年全年累计清收化解不良贷款277亿元，年末不良贷款余额控制在216亿元，占比控制在4.74%。三是经营收益稳步增长。2016年实现营业收入442亿元，实现净利润60亿元，为云南省经济社会的发展注入了强劲动力。
2.2 县级联社产权制度改革稳步推进
2016年12月27日，全省首批20家县级联社改制组建的农商行正式对外挂牌开业，标志着云南省农村信用社深化改革迈出了关键的一步。20家改制联社以组建农商行为契机，解决了土地、房屋确权等历史遗留问题，走出了由股东出资购买不良贷款第一步，总结了可复制、可推广的经验。
2.3 支农支小主力军作用有效发挥
一是全力支农支小。截至2016年年末，全省农村信用社涉农贷款余额2981亿元，净增330亿元；中小微企业贷款余额1777亿元，净增117亿元；小微企业贷款余额1786亿元，增速18.92%，户数达20.5万户，申贷获得率近98.29%。二是持续推进农户建档和评级授信。截至2016年年末，共为780万户农户建立经济档案，占全省农户总数的82.2%；给予618万户农户授信1928亿元，分别比年初增加了25万户和354亿元。三是大力支持脱贫攻坚。截至2016年年末，累计向全省93个贫困县和连片特困地区发放贷款2292亿元，余额达2447亿元，较年初净增373亿元，增长18.01%。
3 云南省农村信用社股份制改革面临的主要问题
3.1 产权制度改革进展缓慢
中国人民银行《2016年第四季度中国货币政策执行报告》数据显示，截至2016年年末，全国共组建农村商业银行1114家，而云南省目前只组建了20家农村商业银行，农村商业银行改制进程较为缓慢。这主要是因为县级联社的资产规模、不良贷款率、拨备覆盖率等还处于较低水平，大股东选择面较窄，股本金筹集有一定的难度，组建农商行的监管准入条件很难在短期内达到。虽然通过市场转让出表、银登中心登记转让、制定“一户一策”清收方案等措施清收处置了部分不良资产，但处置速度不及反弹速度，部分联社存量不良贷款仍居高不下。此外，部分联社清收处置不良贷款思路单一，压降措施的针对性和时效性不够。如果仅靠自身努力很难提升监管硬指标，达到现代农商行组建标准。
3.2 产品和服务品种相对单一
全省农村信用社业务经营以传统存、贷款业务为主，中间业务尚未形成规模优势，金融产品较为单一，利率结构简单且缺乏科学的利率定价机制，手机银行、网上银行、微信银行等新渠道缺乏业务特色，没有形成自身品牌优势。发展客户仍以“感情营销”为主，缺乏信息技术支持下的客户分析。虽然近年来尝试在中间业务、电子银行等方面多元化发展，但收效甚微。利率完全市场化后，缺乏专业人才和专门的利率定价系统，利率定价方法简单，并未实现“一户一策”的差异化定价策略。
3.3 全面风险管理意识和能力不足
一是前瞻性不足，事前管理的工作不到位。将全面风险管理片面地理解为信用风险，忽略了流动性风险、操作风险、声誉风险等风险管理工作的复杂性和关联性。二是组织体系不健全。多数机构都缺乏统一协调的全面风险管理组织体系，没有一个专门的部门来负责全面风险管理。或是将金融风险进行粗浅的类别划分，将某一个或某一类风险归口到相关的职能部门，由职能部门“单打独斗”，对各类风险没有形成合力加以防范和处置，没有实行真正的全面风险管理。
4 进一步深化云南省农村信用社股份制改革的政策建议
4.1 明晰产权制度，加快股份制改革
一要稳步推进县级行社股份制改革。按照中央“稳中求进”的工作总基调和云南省政府25号文件明确的“成熟一家、组建一家”和先易后难的原则，把握节奏，选择条件较为成熟的县级联社分批次滚动推进改制组建农商行工作。做好溢价增资扩股工作，积极引进合格投资者。做好土地、房屋确权，全力清收处置化解不良资产。同时，加强对少数经营困难、暂时达不到条件的县级行社的改制辅导，帮助其尽快提升综合实力、发展能力和整体竞争力。二要超前谋划省联社改革。按照银监会和云南省委省政府“在推进县级联社改制的同时，探索推进省联社深化改革”的工作要求，积极探索组建云南省农村商业联合银行股份有限公司改革模式，做好省联社改革基础性工作。
4.2 坚持“新老”并重，进一步服务供给侧结构性改革
一方面，要理性对待传统，切实回归“三农”。农村信用社应该有阵地意识，回归自己擅长的领域，回归经营本位，坚守市场定位，持续加大“三农”和中小微企业信贷投放。紧扣农业供给侧结构性改革，全力支持扶贫攻坚，做大做强“三农”金融市场，做细做优小微金融。另一方面，要全力推动创新。进一步加大产品创新、服务创新，增加科技信息投入，发挥科技对服务的支撑和引领作用，建立健全多元高效的服务响应机制。将发展中间业务上升到转变盈利模式、提高盈利能力的高度，丰富中间业务产品，主动探索与“三农”发展规律相适应的金融服务手段和服务方式。
4.3 建立健全全面风险管理体系
一要牢固树立审慎经营的理念，进一步加强对银监会《银行业金融机构全面风险管理指引》（银监发〔2016〕44号）文件精神的学习和贯彻落实。二要健全以风险管理委员会为核心，专业委员会为补充，各业务部门为主体共同参与的相对集中垂直的风险管理构架。三要明确风险管理部门的职责边界，细化风险管理目标和措施要求，加强对各类重点风险隐患的识别、计量、评估、监测、报告、控制和缓释，将全面风险管理理念渗透到各个岗位以及每个工作环节。
5 云南省农村信用社股份制改革的未来展望
改制组建农商行是六十五年云南信合路的新起点，更是化解历史包袱、提升企业竞争力的有效途径。因此，全省农村信用社应该通过股份制改革进一步完善体制机制，建立科学合理的法人治理结构，完善风险管理机制和内控制度，加强创新能力，建设可持续发展的现代金融企业。只有这样，农村信用社才能更好地提升“三农”服务水平，担起金融助力脱贫攻坚的社会责任，更好地促进云南省经济社会的健康发展。
