我国商业银行风险管理制度的研究
商业银行是金融行业中的一个特殊企业，其经营对象对象是货币，主要获利来自于贷款的发放以及吸取存款的投资，其性质的特殊性使得商业银行风险有着双重性，即其风险可能来自于本身的经营管理不善，也可能来自于不可预料的，突发的银行外部客户引起的损失；此外，商业银行因经营管理不善出现风险的可能性会比一般企业多，而且旦商业银行经营管理不善发生风险，它的影响力轻则一个银行倒闭，重则该国家产生金融危机，更严重者还会波及到整个金融界。因此商业银行的风险管理逐渐的被更多的人开始重视。
商业银行风险管理的种类
商业银行的风险是指商业银行在其经营过程中，因为自身的经营管理不善或者是受客户或外界市场等无法预料的、不确定的因素的影响而引起的银行资金损失的可能性和收益的不确定性。其主要有以下几种风险。
（1）信用风险。信用风险是商业银行的主要风险，也是各商业银行一直以来最为重视的风险，这里的信用一般是指客户的信用或者说借款人的信用，因为一旦借款人无法或者没有按期如数归还贷款，那么银行将要面临由此带来的损失，而这也是现在银行不可避免的风险。
（2）市场风险。相信用风险对来说市场风险的被重视度就要大打折扣了，市场风险是指来自于银行外部，却又与银行的经营密切相关的一些风险，比如利率风险和汇率风险，即利率或汇率的变动引起的收益的不确定性。是不能控制只能预测防备的风险。可能正是因为市场风险的不可控制性，很多管理者虽然知道有此风险，但是却都只是被动接受此风险。
（3）操作风险。如果说市场风险是外部不可控风险，那么操作风险则来自于银行的内部，它是银行有关工作人员的操作失误，或者高层的管理不善，或者程序的运转失灵等使得银行有所损失的可能性。工作人员职责不清，职业道德缺失，监管部门监督不力等都会产生银行资金损失的风险。
此外还有资金的流动性风险，银行的法律行为引起的法律风险和银行本身的声誉风险等，但是相对于以上三种风险，以上三种带来的损失和影响是极大的也是受人们普遍重视的，对于后面的这些风险也是银行本身的内部风险，受银行人员行为和决策的影响，故本人认为也可以算是操作风险中的一部分。
我国商业银行风险管理制度的现状
因为我国目前市场经济和金融体系的发展还处于初级阶段，发展不成熟且
不完善，所以我国的商业银行风险管理制度还存在着大量的问题。
（1）风险管理体系不完善。风险管理体系不完善是我国商业银行风险管理一直存在的问题，也是所有研究者指出的问题之一，比如银行没有独立的风险管理部门，就算有也只是挂名而没有实际的发挥其该有的职能，风险管理受外界因素干
扰较多，不少制度规定粗略化、模糊化和大致化等。再如董事会和监事会的职能不健全，奖罚机制不健全，没有规定如何对董事会和监事会的人员进行绩效考核，评价等，而这个空缺使得董事会和监事会监督、控制和管理高层经营行为的风险的主要使命得不到实施，监管的不力给了一些高层人员为了个人利益而做出冒险行为的机会，从而给银行带来更高的风险。
（2）缺乏相应的风险管理人才。风险管理人才的缺乏使得我国的商业银行风险管理艰难前行。现代风险管理涉及了管理学、经济学、金融学以及数理统计学等大量的学科知识，一个风险管理人才某种程度上说必须是这些方面的全才才可以，这就对从事风险管理的人员的素质提出了很高的要求，而我国还处于社会主义初级阶段，对人才的培养一直是供不应求的，更何况是是在金融方面的人才，所以无论是质量还是数量上我国的风险管理人才都是十分缺乏的。
（3）管理理念和方法的落后。目前我国的风险管理理念依旧是过于重视信用风险，一定程度上忽视了操作风险和市场风险，此外，缺乏差异性的风险管理思维，没有对不同地区，不同市场的银行做不同的风险管理，对风险的评价也一直多是定性评价，很少有定量的量化等，总的来说就是对风险管理的认知还存在着很大的不足之处。
除了以上提到的，风险管理技术的落后和风险承担主题的不明确也是我国商业银行风险管理目前存在的不可忽视的问题。
商业银行风险管理制度应进行的创新
针对银行风险管理存在着的诸多问题，采取一些必要的对策和做出一些创新式的改变势在必行，这些改变可以归结为以下几个方面。
（1）建立完善的风险管理体系。一个完善的风险管理体系的建立就是一个银行风险管理制度的最大进步，风险管理体系的建立包括了建立一个健全的执行权、监督权和决策权三权相互制约平衡的机制；把风险管理独立出来，并建立一个一体化的风险管理机制，把信用风险、市场风险和操作风险等都做统一的管理，这样独立出来的风险管理相对来说减少了重复风险管理的成本；仿效发达国家的管理，把职工的职能进行独立，比如把负责业务的和负责贷款追缴的人区分，同时有专人进行信用的评价等，这样把以前一个人全部负责的职责进行分割，有利于减少员工为个人利益而做出损失银行利益的事。还有完善奖惩机制，提高全体员工的风险认知等。
（2）重视人才的培训，做好人力资源的管理，人是组织活动的主体，一个组织是否能发展，人才的数量和质量有着举足轻重的作用，积极培养相关人才，引入人才，形成竞争机制，都有助于帮助银行做好风险管理。
（3）设备。除了管理体系和人的重要作用，完善的设备也是必不可少的。我国的信息技术相较于发达国家是落后的，在西方国家，有着庞大的信用信息库，但是在我国却是很难做到的，这就要求我国在设备方面进行改进。
还有人提出要建设风险管理文化；充分发展中介以及第三方信用风险评估企业，充分利用现有的一些风险管理的相关模型并对模型不断检验，还有对风险管理应对不同行业，不同地区做不同的区分等等，但无论哪一种，都是建立在科学的理念之上的，如果我国商业银行真的做到了这些意见中的某一些，那么其风险管理一定会更上一个台阶。
