云浮市石材企业银行信贷问题与对策研究
一、引言
云浮市石材小企业作为云浮市场经济中最活跃的主体，其蕴涵的创新精神和蓬勃活力，是云浮财富创造的重要源泉，特别是它还担负着缓解就业压力的重任，故而该行业正成为云浮经济发展中的亮点。
石材企业在初创和成长阶段普遍需要大量的资本投入，同时，尽管拥有先进的工业加工技术，但由于该行业的竞争与日俱增，对人才等资源的需求，影响了其创利能力。与其他城市其他行业不同，云浮石材企业大多为个体私营的家族式经济，它们的资金大多源于自有筹集。而这部分又可划分为三种：a、港澳企业家或港澳同乡的投资；b、银行信贷；c、家族式的自有资金。然而来自其他企业家或同乡的投资以及家族式的自有资金往往金额过小，不足以承担企业的初创与进一步成长。因此，综合分析可以看出，利用银行信贷是石材企业解决融资困难的首选途径。
二、各银行云浮分行信贷市场的实践分析
银行信贷市场是在银行贷款的产生与发展过程中相伴而生的，随着贷款规模的扩大和银行信贷市场在金融市场体系中地位的上升，银行信贷实践也不断得到充实和完善。
自2005年2月，国务院发布《关于鼓励和引导个体私营等非公有制经济发展的若干意见》后，我国小企业贷款融资问题似乎一夜之间明朗起来，开始向实质性的操作落地。随后，我国银监会出台了“728”文件，即《银行开展小企业贷款业务指导意见》（下称《指导意见》），这是银监会第一次在公开场合表明了大力推进小企业贷款的立场。显然，监管层的政策脉络也是十分明显的。
当前，云浮石材行业处于相对稳定的发展状况中，但欲得到进一步的发展，乃至腾飞，则资金成为其最大的障碍。而国务院及银监会出台的政策可谓使这些石材小企业看到了“光明”。下面我们先来看看云浮各国有商业银行的相关做法，再做进一步分析。
近一年多来，在监管层三令五申下，四大国有商业银行支持小企业发展的步伐在加快。就云浮现况来看，农业银行云浮分行在这方面行动得最早，似乎也最完善。它自2001年8月成立“金达”石材金融中心以来，对石材金融实行专业化经营，为石材企业发放贷款达2亿多元，取得较好的成效。这一战略在云浮的契合度似乎是非常高的。
而一向以工商企业为传统信贷客户的工商银行，也早在2003年开始提出转型思路。在1998-2002年期间，工行的贷款增长主要由基础设施、大型企业或项目构成。2002年以后，随着基础设施项目投入趋稳，大量中长期贷款步入回收高峰，收回再贷压力逐步加强，此时，他们发现其本身的客户基础和覆盖面很不够。于是从2003年起，他们以中小客户为主的战略转型启动。工行云浮分行抓住云浮小企业快速发展的机遇，实施“鸿业成长计划”营销方案。截至去年，全行新增贷款6.26亿元，创历史新高，其中投向小企业的贷款达1.6783亿元，超过新增贷款的四分之一，达28%。
而从“减少贷款环节，提高办事效率”的口号中，我们同样可以感受到建行似乎也在悄然转型。
银行战略转型的趋势确实已经显现，国有银行发现云浮小企业贷款领域有很大发展空间也已然成为现实，而银行在这一领域的竞争也将很快加剧。
通过上述对各银行小企业贷款转向的改变，可以看出各银行动作积极，各种小企业贷款增长的数据态势也可谓十分喜人。然而，云浮石材企业的贷款得到满足了么？银行和石材企业是否真的做好准备？云浮石材企业的融资问题是否真的迎刃而解呢？
三、云浮石材行业贷款困难原因分析
依上述情况看来，自国务院及银监会下发了支持小企业发展的文件后，云浮乃至全国银行界顿时呈现出千帆竞发、百舸争流之势，发展小企业贷款在极短时间内得到了操作层面的呼应。那么为何还有云浮石材企业大呼“融资难，难于上青天”呢？
下面我针对云浮石材小企业贷款现状，浅析云浮石材企业贷款难的原因。
（一）风险高，银行对石材企业贷款仍心存忧虑
小企业毕竟是在夹缝中生存的，目前的客观环境、社会信用环境，离银行风险管理的要求还很远，风险不言而喻。
云浮银监分局主要负责人陈深明认为，各家银行在战略转型中有各自不同的业务考虑，应是理性改变过程。监管层只是起外部导向作用，而非命令式地推动银行不求规模和速度地实现目标。
1、银企信息不对称，银行承担风险高
这主要从银行和企业间的管理信息不对称方面来叙述。金融机构作为资金的提供者并不亲自参加企业的日常经营管理活动，它与资金使用者之间的信息不对称矛盾和问题就此产生。而且云浮的石材企业大多是家族式的小型企业，在企业日常运作方面，更多的是倾向于家族人员自行打理，更不消说企业本身的帐务信息了。在这种情况下，资金的使用者比资金的提供者拥有更多的信息，无论从企业状况的哪方面来看均是，因此他们就有优势在事先的谈判、合同签订过程中或事后资金使用过程中损害资金提供者的利益，使资金提供者承担过多的风险。据悉，2003年我国主要商业银行对中小企业贷款的平均不良率为32.11%。同时也由于小企业与大企业在经营透明度和抵押条件上的差别，以及单位贷款处理成本随规模的上升而下降等原因，小企业贷款所面临的道德风险问题也相对更严重。其实，近几年云浮的小企业逐渐成熟，信用环境也逐步好转，但是之后的问题是银行信贷风险管理普遍还停留在原地，还跟不上经济转型的变化，从而使银行对资金需求规模小的石材企业等提供融资服务时有所顾虑。 2、小企业抗风险能力小，银行承担风险加大
金融界对小企业风险的认识经历了曲折的过程。从历史上看，小企业逃废债问题也确实严重。以云浮石材业举例来说，在经济转型的过程中，面对石材业的激烈竞争，大部分银行往往担忧，“他们的抗风险能力太弱了”。在云浮石材业的发展中，现如今已有高科技的不断渗透，且科技含量对企业做大做强起到关键作用。然而，近两年因为科技的不断进步，石材中科技含量愈来愈高，反而使得很多企业由此而被淘汰出来，只好关门大吉。据统计仅去年被淘汰的比例就高达4%。此时，银行贷款往往犹如泼出去的水，无法收回而变成呆帐、废债，这样即使银行每笔贷款额度不大，但因云浮小企业客户多，导致坏帐积少成多，久而久之，银行积累的坏账多了，国家财政也补贴不来，即企业风险转嫁到银行自己身上，必然给银行带来灾难。无论上述两派说法如何不同，银行作为金融机构，给小企业贷款还是理性的，银行绝不可能贸然采取决策。毕竟“未雨绸缪”总会比“望而却步”来得更有价值。
（二）银行激励约束机制以及业务流程与小企业贷款特征不符
2005年7月28日，中国银监会出台的《指导意见》中明确了按市场原则和商业化运作模式，对银行提出建立完善“六项机制”的核心要求，即风险定价机制、独立核算机制、贷款审批机制、激励约束机制、人员培训机制和违约信息通报机制等。然而就目前银行的情况来看，银行的激励约束机制和贷款审批机制仍存在较大问题。
1、银行激励约束机制引发的小企业贷款难问题
目前国内银行普遍认同小企业贷款精髓在于其“高风险，高收益”，国内银行小企业贷款利率一般介于在基准利率上浮10%-50%的利率空间。然而，就是在这种高诱惑性下，很多银行还是存在“管理层不愿干，中层干部不会干，基层员工没人干”的突出问题，导致小企业贷款层层受阻。
究其原因，是激励措施没发挥其应有作用。在管理层看来，评定银行的效益与自己的绩效时，为小企业贷款多少几乎不起作用，即使该项目的收益高，然而风险也大。稍不留神，说不定弄巧成拙，“搬石头砸自己的脚”。况且中国人还是传统的稳健者居多，如果一件事给自己带来的报酬低于这件事所含风险报酬，人们往往不会去做。这就是为什么“管理层不愿干”了。对于各行的客户经理而言，道理也一样。从贷款前到贷款后，事前调查，采访企业效益、信用，事后还要关注企业的进展，以降低款项风险，可即便这么忙碌着，个人却得不到相应的额外奖励，即工作人员个人绩效与所营销贷款利息、偿还后的收入不挂钩，不计算提成；在发生不良贷款后，却又有严厉的贷款责任追究和考核制度。在这种情形下，大部分人不会去争取干，因此也就不可能积极为小企业服务了。
2、银行贷款审批效率不高，与小企业贷款特征不符
小企业贷款需要总的说来，是“少、急、频”。然而我国银行界近年来却上收审批权限，很多距离小企业最近的县级支行甚至地区二级分行，并没有审批权限。这与小企业贷款特性大相径庭，无疑使石材小企业贷款“雪上加霜”。据中国人民银行调查资料显示：截至2000年末，在中行、建行、农行、工行及交行开户的62656户改制企业中，有32140户被金融债权管理部门认定为逃废金融债务，占改制企业51.29%，其中多数为中小企业。于此，逃废金融债务现象的严重性，迫使银行，尤其是各国有商业银行，为控制信贷风险，加强其信贷管理，将信贷审批权限上收。
云浮地区的小企业贷款更倾向于“少和急”。作为一个年轻的地级市，云浮市场发育不成熟，信用体系也不尽完善，许多小企业缺乏信用观念，在交易和融资关系中不注意信用。一些企业只想贷款，根本就不想还贷，一些企业甚至借兼并、破产、重组之机，假破产，真逃债，大量银行债权难以收回，再加上政府惩治失信行为的法律缺位，使逃废银行债务现象加重。鉴于我国商业银行实行严厉的贷款责任追究制，使上至银行领导主管下至银行信贷人员从思想上产生了为难情绪，“恐贷”心理根深蒂固，严重影响了信贷人员的放贷积极性。
（三）银行的成本核算与利率定价机制不完善，无法适应小企业贷款市场
1、银行成本核算粗糙，无法细化小企业风险识别
目前银行方面，尤其云浮本地国有大银行主观存在云浮石材小企业风险大，抗风险能力小的观念，拘泥于小客户市场风险而裹足不前。实质上，导致银行这方面考虑的最大因素就是它们不计成本。据了解，中资银行一般在总帐中对总成本、总收益扎差后就是利润；而对于单项产品的成本收益以及风险拨备计提等很少能够细分。加之前面提到的银行存在不完善的激励约束机制与严厉的贷款责任追究和考核制度，这种种的不完善，加大了云浮石材小企业贷款的难度。
2、银行利率风险技术缺乏，石材小企业只能“望贷兴叹”
现如今，我国利率市场化程度不高，中长期贷款基准利率尚未放开，利率风险定价机制对国有银行未形成现实性挑战。金融领域亦有所谓“店大欺客，客大欺店”的规则，大项目客户议价能力强，在激烈的竞争中，银行一般都以最低利率水平取胜；相反，小企业议价能力弱，银行完全可以掌握主动定高价。这样，银行很少有动力根据企业风险类别的不同而差别化定价。况且，目前国内银行在信贷产品方面同质化，同时也缺乏市场化定价的技术，银行基于人力、财力、时间及动力方面的制约，不可能对其每个所选客户都有十足把握，暂时在针对每个不同企业的利率、贷款规模进行差别化设置和动态调整技术方面也十分匮乏，因此银行对小企业的贷款利率一般都以高价居之，小企业介于其议价能力弱，且无法支付高额贷款利率，只能“望贷兴叹”。
四、解决石材小企业贷款难的几条对策建议
依上述分析之云浮市石材小企业贷款难现状分析来看，其贷款难主要是两方面因素：一则信用环境不够完善，二则信用贷款保全难，银行不太敢完全放开对小企业贷款。就我市目前的经济市场发展和信用环境，在面对一拥而上的“小企业贷款潮”，银行和企业等各方面还需要加强自身建设，不断完善。 针对以上情况，我提出两点解决建议。
（一）建立信用共同体，解决银企信息不对称
信用共同体主要是指在一个市场中，由市场管理委员会联合银行、商户代表一起评定选出一些信用比较好的商户，选出的商户要与银行签订信用共同体合作协议，互相承诺权利义务；而作为市场的管理部门，则为这种形式的银行贷款结构提供一种隐形的信用担保。这种形式下，要求市场的管理部门非常清楚商户的经营状况甚至一些信用、道德方面的软信息，可以帮助银行解决信息不对称的问题。
这种信用共同体同样也可以分为两种形式，即“箱式信用共同体”和“伞式信用共同体”。
“箱式信用共同体”是以企业管理服务机构为载体，将有一定发展规模、商户较为集中固定且相互联系紧密的商城、批发市场、物流中心等经济组织，（犹如云浮的“五大功能区”）视为一个封闭的“箱”，开展信用工程建设。银行、市场管委会、商户代表组成信用商户评审小组，逐户评定辖内商户信用等级，授信额度，发放商户小额信用贷款和联保贷款。“伞式信用共同体”，则主要由商会、促进会负责组织，从入会企业中选出经营、资信良好，资本充足，具有一定规模的多家企业成立联合担保体，并出具资金，在银行建立一定金额的担保基金，为被评定为信用等级的小企业和信用商户提供担保，银行提供利率优惠贷款。
目前云浮开始逐渐建立起不少统一的石材市场，如：云浮国际石材城、都杨沿江经济带和初城工业区。同时，云浮石材“五大功能区”也在加紧建设中。所谓“五大功能区”，就是加紧整合石材业，推行产销分离。这五大功能区是在完善现有过万亩石材生产区的基础上，重新规划建设的：生产加工区、荒料和产品进出的码头货运仓储、石材产品销售区、配套综合服务功能区和石材机械生产销售服务区。这样，可以依据信用共同体的定义，尝试着实行。
通过以上图示，可以看出，该建议是鼓励银行尝试摈弃抵押、担保、质押等第二还款来源，发展信用贷款的做法。信用共同体的建立不仅有利于小企业快速的从银行得到贷款，更甚者，企业可以随用随贷，滚动授信，使融资渠道畅通，资金周转加快。而银行方面，则可以通过这个系统，对企业的信用做出正确评估，一方面简化银行的审批手续，提高效率，另一方面也可以真正降低其废债、呆帐的产生，使贷款得到充分的保障。但，这种做法需要地方政府的支持与配合。如：政府要先拿出一部分资金补贴银行的初期启动成本，帮助银行建立信贷档案管理、信用信息系统以及建设违约信息平台，并加强政策监管等，以期构建起良好的信用环境。象前面提到的，世界银行驻中国代表处高级金融专家王君曾分析称，良好的征信体系可以给银行减少12%左右的交易成本；内部交易成本主要体现在管理和信息成本上。政府的支持一方面帮助银行降低贷款成本及风险，另一方面也逐步完善了城市信用环境。
（二）针对云浮石材企业的贷款特性，完善银行的激励约束机制，提高审批效率
我们通过上面的分析，我们知道目前我国银行激励约束机制不完善，云浮银行也因此而矛盾，这在一定程度上给石材小企业贷款增添了难度。
针对银监会提出的建立完善激励约束机制这一要求，各银行云浮分行可尝试使小企业专项考核与贷款投放、资金收益等挂钩，同时纳入行长绩效考核（如该项占10%分值权重），以有效解决“管理层不愿干”的问题。
在提高审批效率方面的措施，则可以考虑将客户经理和风险经理共同对某一贷款额度拍板定夺的方法，同时将不良率容许值适当调高些（如3%）。或再造审批流程，考虑下放信贷业务审批权。如可尝试在信贷业务调查中实行“AB角制”， 每笔业务办理前由A角申请，支行行长安排B角，双人同时调查和出具调查报告；经支行行长审核后，由两名独立审批人独立审批，支行行长和独立审批人均享有一票否决权。针对云浮的实际情况，对这种贷款审批制度的下放，可将其权限范围控制在100万元内。权限范围内审批，不必报贷审会；同时在服务上，则要推行承诺制，对小企业贷款承诺在三个工作日内回复，七个工作日内办妥等。当然，即便在这种方法下，也得考虑客户经理辛勤劳动的报酬。这应该使授信相关人员的个人业绩与所营销贷款利息偿还后的收入挂钩（如按收入的3%提成）。其中客户经理劳动量最大，应该得提成的80%，独立审批人得10%，支行行长得6%，出帐审查人得4%等；如果发生了不良贷款，再依比例从相关人员收益中扣除。
以上这种做法，不但能有效运用激励约束机制，将其与收入配比，而且适当下放了贷款审批权，使银行各层人员有足够的动力做小企业贷款，同时也推进了银行的工作效率。
五、结束语
总之，在解决具体的石材企业贷款问题时，一定要加强社会信用环境建设，促进云浮金融市场发育程度；银行自身定位尽可能明晰，以及增强各种管理体制控制，才会有贷款质量的保证。
