农村信用社小额信贷风险控制策略分析
小额信贷指向中低收入阶层提供小额度持续的信贷服务活动，农村信用社的小额信贷业务，在调整农业产业结构、繁荣农村经济、维护农村正常的金融秩序上发挥着重要作用，因此，加强农村信用社小额信贷风险管理研究具有重要的现实意义。
一、农村信用社小额信贷风险分析
从大的方面来讲，农村信用社小额信贷业务存在的风险有外部与内部风险之分，其中外部风险包括自然风险、市场风险、信用风险，内部风险被细分为管理风险、利率风险，接下来逐一对其进行分析。
1.外部风险
在自然风险方面：农户得到信用社发放的小额贷款后，通常会用于种植、养殖等农业产业发展上。农户只有从其中获得收益才能如期偿还贷款，而且获得的收益越高具备的还款能力就越强。不过农业产业的发展受自然因素的影响较大，一旦遇到恶劣自然灾害，农户的收益会大大降低，甚至可能是负数，导致农户不能准时归还贷款。研究调查表明，对于经济比较落后的地区，自然灾害因素是影响农户偿还贷款的重要因素，使信用社面临较大风险。在市场风险方面：受市场信息不对称因素影响，一些农产品价格存在较大波动，同时，农户又不能在短时间调整农业生产结构，导致农户从农产品获得的收益降低，还款能力随之降低，这是信用社小额信贷面临的市场风险。在信用风险方面：小额信贷不需要实物抵押，是以个人信用为贷款偿还保障的借贷方式，与传统的抵押贷款相比不确定性更大。另外，当前信用社小额信贷放贷额度比较大，区域较集中，以及农户文化水平较低等因素影响，不利于信用评级工作的顺利开展，增加农村信用社信用风险。
2.外部风险
农村信用社小额信贷面临的内部风险，主要有管理风险以及利率风险。其中在管理方面农村信用社存在信息披露不及时、相关约束激励机制不健全、产权不明细等问题，这些问题严重影响信用社工作人员的工作积极性，导致工作人员的事业心、责任心缺乏，风险防范意识薄弱，使信用社蒙受信贷资金损失的机率大大增加。当前很多地区的信用社开展小额信贷业务采用利率优惠政策，导致放贷利率与放贷面临的风险不协调，因此，部分信用社因害怕承担风险而不愿意放贷，致使小额信贷无法满足农户资金需求。
二、农村信用社小额信贷风险管理存在的问题
农村信用社在促进农村经济发展上发挥着重要作用，但受多种因素影响，信用社小额信贷风险管理存在较多问题，使信用社小额信贷面临较大风险，不利于小额信贷业务的长远开展。下面对信用社小额信贷风险管理存在的问题进行总结。
1.风险管理意识不强
我国很多地区信用社信贷管理人员风险管理意识不强，导致信用社抗风险能力较低，给信用社健康、长远发展带来较大潜在威胁。首先，我国信用社工作人员文化水平较低，尤其在经济不发达的地区，员工多以“接班”形式上岗，对文化水平、专业能力要求较低；其次，信用社员工综合素质较低，只重视增加业务量，未充分分析放贷所带来的风险，而且未积极采取有效的规避风险措施，导致信用社小额信贷风险的增加。
2.风险管理实施、监督不到位
部分农村信用社开展小额信贷业务时比较重视过程控制，而忽略事前、事后的风险管理，导致信用社面临较多不可预知的风险。究其原因主要有以下原因造成。
首先，缺乏完善的信贷管理制度。目前，部分信用社制定的风险管理制度存在实践性、针对性弱等缺陷，不能给小额信贷业务的实施提供有效指导。并且风险管理实施程序不科学，在贷前调查、贷中检查、贷后检查等流程上较为混乱，存在一人担当多种职务的情况。而且一些信贷管理制度实际落实较差，部分信用社员工，未严格按照相关条款内容开展信贷业务。
其次，信用评级存在较大缺陷。贷前调查是信用社防范风险的有效途径之一。然而部分信用社不重视贷前调查，影响对贷款申请人信用的准确评级。一方面，农户小额信贷业务具有明显的季节性、信贷发放较为集中，大大增加贷前信用调查工作量，容易出现调查不深入、不能及时准确识别潜在风险等问题。另一方面，农村信用社小额信贷征信系统比较落后，不能给信贷员业务的开展提供有力的支持。另外，信贷评价时，对农户及村委会提供的材料过分依赖，而且评级过程中容易受主观因素干扰。
再次，贷中检查不到位。一方面，贷中检查与贷前调查工作内容界限划分不清晰，工作内容有交叉，出现重复工作的现象，严重影响贷中检查工作效率。另一方面，贷中检查使用的方法缺乏定量分析，而仍以定性分析为主，检查过程中难免受主观因素影响。
最后，贷后检查监督机制不完善。贷后检查是降低小额信贷风险，提高资金效益性、安全性以及流动性的有效方法之一。不过因农村信用社配比的人员相对较少，对农户贷款运用情况进行全过程监督并不现实。另外，信贷档案相关内容记录不详细、不清晰，导致信用社错失最佳收贷款时间，增加农户贷款不良比率。
3.风险补偿机制不健全
风险补偿机制是农村信用社风险管理工作实施的重要保障，因此，应引起信用社的高度重视。然而我国农村信用社补偿机制尚不健全，引起资本充足率不达标、不能及时核销损失的小额贷款，以及可疑与符合标准的小额贷款准备金提取比例不足等现象的发生。
三、农村信用社小额信贷风险控制策略
针对我国农村信用社小额信贷风险管理存在的诸多问题，下面结合笔者多年信用社小额信贷业务工作实践经验，探讨改善信用社小额信贷风险管理的措施。 1.制定严格的奖惩制度
规范信用社小额信贷程序是降低小额信贷风险的基础，因此，农村信用社应注重完善奖惩制度，规范小额贷款操作流程，降低信用社小额信贷风险。一方面，农村信用社应严厉处罚不按照规范标准的放贷行为，尤其应严厉打击人情贷款、骗取贷款的行为。对因自身过错导致贷款损失的工作人员，应严格根据规章制度实施问责。另一方面，积极奖励获得高质量信贷业务的业务员，并鼓励信贷人员加强不良信贷款的追回工作，最大限度的降低农村信用社小额信贷风险。
2.完善农村信用社信用评级制度
信用评级是信用社放款的重要参考，是降低信用社小额信贷风险的重要举措，为此，信用社应重视信用评级工作，将其当做工作的重点严格落实。一方面要求信贷人员善于反思与总结信用评级过程中存在的问题，及时采取针对性措施加以解决。另一方面，加强信用评级制度的完善，尤其应在资信状况、家庭年收入、承包土地面积等调查方面制定定量评价标准，确保信用评级的合理性与科学性。
3.加强信用社小额信贷内部风险控制
内部风险控制是降低信用社小额信贷风险，确保信贷业务健康发展的关键。为此，农村信用社应注重优化风险评估方法、监督检查制度，以及信息沟通渠道等。结合信用社小额信贷风险管理实际，通过认真研究与论证，建立一套涉及工作人员、工作环节、涵盖所有部门的内部控制制度，以实现小额信贷各工作环节的严密监控，及时发现信贷业务存在的问题，尽早排除增加信贷风险的各种影响因素，从根本上防范信用社小额信贷风险的出现。
4.注重小额信贷制度的创新
信用社小额信贷业务要想更好的满足农村经济发展资金需要，应加强信贷制度方面的创新。一方面积极扩宽业务渠道，通过建立不同形式的供给渠道，及时满足农户对贷款的要求。另一方面，通过认真研究农村金融市场、农户偿还贷款的能力以及信用社成本等多项因素，市场化改革小额信贷业务，以提高信用社小额信贷的服务质量。另外，信用社应针对风险补偿机制存在的缺陷，结合信用社小额信贷发展实际，不断建立与完善各种形式的风险补偿机制。
四、总结
农村信用社小额信贷业务一定程度上缓解了农村经济发展资金紧张问题，给农村经济发展与建设提供有力的支持。但不可否认，农村信用社小额信贷风险管理仍存在一些问题，给信用社小额信贷业务的顺利开展产生不良影响，为此，信用社应加强小额信贷风险类型分析，并积极寻找针对性解决措施，为农村信用社小额信贷业务健康发展创造良好的条件。
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