关于现代商业银行风险管理与金融制度改革问题研究
随着社会的发展，商业银行所经营的业务种类越来越多，越来越复杂。同时，市场经济的深化给各商业银行之间带来了更为激烈的竞争。但是由此带来的各种操作领域以及信誉方面的风险也越来越多，商业银要想在激烈的竞争中取得优势，就首先需要做好风险规避对策研究和管理，此外还要对自身的发展进行不断改革创新，做到在很好保证自身安全的基础上，通过科学的金融管理制度来赢得竞争优势。
一、我国商业银行目前面临的主要风险
商业银行和其他行业不同，其资金主要来源是社会资金，自有资金成分少，属于高负债经营企业。一旦在经营中的风险管理制度不完善，管理工作落实不到位，就会引发其经营危机。因此要在充分了解商业银行风险类型的基础上，采取科学有效的方法进行管理。目前我国商业银行面临的风险主要有操作风险、信用风险以及市场风险。
（一）操作风险
这是由于商业银行内部经营系统不善或者是员工业务操作不规范，也有可能是内部程序和外部事件引起的一种风险类型，具有较强的主观性。这一风险类型又可以分为内部系统风险、操作失误风险、突发事件风险以及流程风险。除此之外，还有来自于商品价格的风险，该风险是指市场上流动的商品价格变动使银行投资的经济收益受到资金缩水的情况，其中最主要的是商业银行在股票、证券和保险中的投资以及这些投资手段中的衍生工具。所以银行的操作风险来自方方面面，人为因素的操作不当也会给商业银行的发展造成严重损失，加强对商业银行风险的管理工作势在必行。
（二）信用风险
信用风险也是商业银行经营中的主要风险，它存在于商业银行所有经营业务中。信用风险是指交易方或债权人不能按照合同规定在规定的时间内履行相应的义务，进而给商业银行带来巨大损失。信用风险是复杂的风险，具有不可知性和难以控制性。除了存在于商业银行的主体业务中，在间接信用贷款、股票市场交易中也是存在的。我国商业银行信用风险中存在着中长期贷款比例大、信贷集中且数额过多以及贷款期限错配等特点，更不利于风险管理。
（三）市场风险
市场风险是指商业银行的业务及投资由于市场价格因素变动引起的损失风险类型。一般常见的市场风险主要组成部分是股票风险、汇率风险以及商品交换风险。股票风险是指股票价格的下跌导致的商业银行股票投资的经济损失。汇率风险是指商业银行在利用外币进行业务经营或者商业投资时，遇到汇率变化，可能导致的经济损失。商品交换风险是指市场上的交换商品由于价格变动导致银行经营利润损失的可能性。我国商业银行的市场风险不仅仅存在于证券衍生品和利率衍生品等金融衍生工具里，还广泛存在于以商品、股权、期货以及外汇等为代表的正规证券衍生工具中。目前我国的金融机构体系还不健全，难以对证券衍生品进行规范价格标准，导致商业银行的风险管理工作难上加难。
二、促进我国商业银行风险有效管理的具体对策
（一）加强对银行的内部治理，建立健全的风险管理组织结构
风险管理组织是银行风险管理工作的直接承担者，商业银行设立独立的风险管理组织不仅促使风险管理专业化更有利于促进风险管理工作效率的提高。首先，对银行董事会的组成结构进行合理优化，确保董事会的管理职能，其次还要加强对商业银行内部的管理结构的完善，合理分配风险管理组织的职能，确定分工。最后在建立的风险管理组织管理工作中，还要充分发挥监事会的监督作用，注重加强对商业银行的员工以及中高层领导进行风尚道德监督。
（二）加强对商业银行风险管理的监督力度
根据针对商业银行规范发展颁布的《巴塞尔新资本协议》的规定，我国商业银行要想在发展中规避风险，做到加强管理，对风险管理的监督起着决定性的作用。所以要制定商业银行内部的系统操作、员工道德风尚、投资理财以及信贷政策等方面进行全面的管理制度。另外，对这些方面制度落实工作中的各方面因素加强管理。除此之外要加强对风险管理组织的监督管理，促使他们在管理中做到科学管理、透明化管理，真正做到能够降低商业银行发展中的风险。
（三）做好对影响市场价格因素的分析，理性投资理财
商业银行的风险很大部分来自于市场风险，并且商业银行主要的盈利方式是进行市场投资。所以为规避商业银行对市场投资中的风险，就需要银行相关部门做好对经济发展趋势信息、国家投资发展政策、居民市场需求等影响市场价格因素的分析，做到在投资中能够最大限度规避风险，取得盈利。此外，银行投资部门还要制定出科学的投资制度，在分析市场行情的基础上，及时调整投资方向，合理配置投资份额。
三、商业银行金融制度改革的方向和对策
（一）做好商业银行风险系统的制定和监测
一般来说，我国商业银行的发展在一定程度上受到央行政策的制约。央行在发展中设置有专门的金融行业分析部门进行对我国的投资提供参考和指导。所以我国的商业银行也可以进行借鉴，设置自己的风险系统，对银行的投资实行连续性的监测，然后进行阶段性投资情况分析，及时总结出投资变化周期和央行颁布市场价格信息之间的关系变化，对下一步投资做出正确判断。此外，通过风险系统的构建还可以对信用风险信息进行智能存档，对信用状况不良的客户进行标记。
（二）调整商业银行内部的组织结构，提高管理水平
做好商业银行内部的组织结构，提高管理水平，不仅能够促进商业银行整体结构合理，减少内部人员滥用职权进行信贷活动，提高商业银行总体的运作水平，而且可以减少商业银行的风险发生，减少由于风险带来的经济损失。所以，要根据商业银行发展需要，精简结构、明确职能、合理分工，对职工的工作进行监督，实行奖惩制度，对不合乎银行职工素质规定的员工进行处分。除此之外，还要提高管理人员的管理水平，这就需要对他们进行专业技能培训，促使管理工作真正落实，对商业银行的发展起到促进作用。
（三）建立商业银行投资预警机制
首先，根据本身资本的配置要求，商业银行要对计划的投资领域及投资份额建立监测预警机制。当交易额和收益额的协调度超过预期，系统就会发出蓝色预警；当低于预期目标时，则发出红色预警信号。当商业银行的投资中出现预警信号时，要根据信号信息对投资进行差别化分析，比对分析情况及时向上级部门反映，及时做好风险规避处理。此外，要在投资结束后对投资行为进行总结，充分分析市场因素和政策因素对投资的影响，及时调整预警系统的智能处理数据数值。
结语
商业银行作为我国金融系统中的重要组成部分，保证其健康发展对促进我国金融行业的稳定以及我国经济市场的投资稳定具有重要作用。所以要加强对商业银行的风险控制管理，减少商业银行发展中的风险损失。这就需要在充分认识到风险来源的前提下，根据商业银行发展的特色，进行风险管理组织结构的建立，加强涉及风险管理方面因素的管理以及保证银行内部结构的合理优化，来使得风险系数降到最低，促进商业银行的健康发展，为我国经济的发展提供安全的金融环境。
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